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王苗苗老师
是受托方的账务处理么 查看全部回复
1486
patience
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1359
是真实的支出么 查看全部回复
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税务师晓雨
后期是不是也不收回来了 查看全部回复
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对外投资是取得对方公司的股权,还是什么 查看全部回复
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产值是以货币形式表现的,是指工业企业在一定时期内生产的工业最终产品和提供工业性劳务活动的总价值量。 查看全部回复
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经营性应收项目的减少=应收账款(期初数-期末数)+应收票据(期初数-期末数)+预付账款(期初数-期末数)+其他应收款(期初数-期末数)+待摊费用(期初数-期末数)-坏账准备期末余额 。 查看全部回复
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tammy老师
计提的时候 借所得税费用 dai应交税费应交经营所得税 缴纳的时候 借应交税费应交经营所得税 dai银行存款 查看全部回复
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意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
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借 交易性金融资产 dai 应收账款 查看全部回复
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当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
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借,银行存款1000 借,销售费用100 dai,预收账款1100 查看全部回复
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隋文老师
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
1458
是有异地项目么 查看全部回复
2145
你好,具体是什么问题呢 查看全部回复
1239
wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1732
买烟是为了招待客户么 查看全部回复
881
西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
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钱被老板收了,是收的现金么,现金现在到公司了么 查看全部回复
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个人帮公司垫付,不是写借款单吧 查看全部回复
985
水电费都是事业单位应该承担的么 查看全部回复
1444
杨老师
对的 查看全部回复
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计入福利费 查看全部回复
1363
借:营业成本 应交税费一进项 dai:银行存款 查看全部回复
1153
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
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公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
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发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
861
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
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厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
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如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
1170
燕子老师
不可以,应收账款核算的是应收客户的货款。公司借法人的钱应挂其他应付款,后期需要还给法人,不能直接对冲 查看全部回复
1592
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
1027
是的 查看全部回复
1257
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
869
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1919
租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
1657
具体是什么分录? 查看全部回复
1785
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
1488
正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
1606
400-20=380 查看全部回复
1449
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
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已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1313
纸箱的用途是什么 查看全部回复
1473
是外币兑换人民币结汇么 查看全部回复
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你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
1069
你好同学 借:原材料—农药 dai:银行存款等 查看全部回复
1292
同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
1507
andy老师
为什么要把给A打款? 查看全部回复
825
如果之前的账务比较多的话,建议调账。如果之前的账务不多的话,可以重新做账。 查看全部回复
1620
李伟老师
你好,稍等我查一下准则给你发过来 查看全部回复
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依据票据法的规定,持票人对票据的出票人和承兑人的权利(包括付款请求权和追索权),自票据到期日起2年;见票即付的汇票,自出票日起2年。持票人对前手(不包括出票人)的追索权,自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月;持票人对前手(不包括出票人)的再追索权,自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。 查看全部回复
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企业会计制度第十八条 应收及预付款项应当按照以下原则核算:(三)到期不能收回的应收票据,应按其账面余额转入应收账款,并不再计提利息。 查看全部回复
只能说没有及时确认坏账 查看全部回复
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按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
3635
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1063
为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
1589
按照账龄百分比计提坏账准备,具体问题具体分析,如果能确定次年的1月2日就能收回这笔应收款,可以这笔款本月不计提坏账准备。 查看全部回复
1195
同学你好,如果因为质量问题导致部分应收账款无法收回,可以做坏账处理,双方可以签相关文件证明该款项无法收回,做为凭证附件 查看全部回复
1415
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1607
秦枫老师
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
1259
dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2058
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
1080
安叔老师
这笔款项是什么钱呢 查看全部回复
1869
如果是属于你们的收入 借:银行存款等 dai:应收账款等 查看全部回复
2006
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1245
代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1514
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1252
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
862
你好同学 借:银行存款 dai:经营收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
1740
可以的 查看全部回复
1325
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2324
税收亏损无需单独处理 查看全部回复
1262
2000元金额不大,可以直接入管理费用。分录 借:管理费用-装修费 2000 dai:银行存款 1500 库存现金500 查看全部回复
1476
借,长期待摊费用2000 dai,银行存款1500 dai,库存现金500 查看全部回复
2048
小米
应收还能收回来么 查看全部回复
1781
5月份入账了么 查看全部回复
1840
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1526
公司是事业单位么 查看全部回复
1630
计入销售费用-运费 查看全部回复
应收账款是怎么形成的,确定收不回来了么 查看全部回复
1542
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1191
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
收到时dai其他应付款,转付时借其他应付款 查看全部回复
1633
是之前给的备用金多了,现在款没用完 查看全部回复
1072
建议年底前还款 查看全部回复
1291
资产类的科目 查看全部回复
1364
借:银行存款 财务费用-手续费 dai:其他应付款-代收代缴水电费 查看全部回复
2204
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1622
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1801
实际抵减时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入 银行存款 查看全部回复
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2049
根据合同执行情况及账面与客户的挂帐情况制做 查看全部回复
1368
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1774
必须选么 查看全部回复
1897
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