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tammy老师
暂估一笔费用, 借:管理费用等科目,dai:应付账款—暂估 查看全部回复
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暂估成本的会计分录 借:库存商品?,???dai:应付账款-暂估 借:主营业务成本 ?,?dai:库存商品 查看全部回复
2055
杨老师
应收应该是对应下家(客户),应付是对应上家(供应商) 查看全部回复
1729
严老师
应收账款是你的资产,应收账款包括你应当向客户收取的所有价款和税费。 查看全部回复
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具体的什么会计分录呢? 查看全部回复
1217
给丙的发票需要红冲 查看全部回复
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借 事业支出-基本支出-日常公用支出-手续费 dai 银行存款 查看全部回复
2369
可以,借:银行存款dai:其他应付款 查看全部回复
1534
西贝老师
同学你好,就冲你发放工资社保对应分录就可以了 查看全部回复
1208
哈哈老师
借交易性金融资产 102000 dai银行存款102000 查看全部回复
1918
patience
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
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已预提900元是什么 查看全部回复
2026
厚积薄发
乙给甲投资250000吗?退了300000? 查看全部回复
1761
王苗苗老师
是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6865
开发的是房地产项目吗? 查看全部回复
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借 利润分配-应付股利 dai 应付股利,支付时,借 应付股利 dai 银行存款。借 利润分配-未分配利润 dai 利润分配-应付股利 查看全部回复
借管理费用等 dai应付职工薪酬—福利费,借应付职工薪酬—福利费 dai银行存款等 查看全部回复
1558
安叔老师
借应付帐款dai应付票据 查看全部回复
1938
借,固定资产36000 dai,库存现金15000 dai,应付账款21000 查看全部回复
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(因税收优惠或者是四舍五入造成的余额)借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
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若前期没有确认收入,则此经济事项收入的分录(假设提供的服务按6%缴纳增值税) 借: 银行存款 36026.54 财务费用-手续费 217.46 dai:主营业务收入 5000*7.2488/1.06=34192.45 应交增值税(销项税额) 2051.55 由于记账汇率没有差异,并且均已结汇则没有汇兑差异 查看全部回复
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进项加计抵减本期有发生额实际未抵减,不用做账务处理 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,应该一样的。是不是有重分类的情况 查看全部回复
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增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1552
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2184
andy老师
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
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取得普通发票,入账时不用价税分离,借 管理费用-办公费 600 dai 银行存款 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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计提单位社保时 借,管理费用或销售费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 从个人工资代扣个税和社保时 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 dai,其他应付款代扣代缴社保 缴纳社保 借,应付职工薪酬社保 借,其他应付款代扣代缴社保 dai,银行存款 缴纳个税 借,应交税费应交个人所得税 dai,银行存款 查看全部回复
应收账款需要跟对方核对,发询证函 查看全部回复
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借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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用于员工培训,进项税额不需要转出,借 管理费用-培训费 dai 原材料 查看全部回复
采购货物的运费,要计入原材料原值,借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
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美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,有发票吧 查看全部回复
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借应付职工薪酬 dai其他应付款-其他单位 查看全部回复
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别家帮忙代发工资,公司再把款项转给其他公司么 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
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因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1997
李伟老师
借:库存商品-5375 应交税费-应交增值(进项税)-698.75 dai:应付账款-6073.75 查看全部回复
2590
需要对方代开劳务费发票,以及劳务合同,在支付给对方劳务费时候代扣代缴个税后的金额支付给对方 借销售费用 dai应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 次月代交个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款,后附申报记录 查看全部回复
2314
看你缴纳的是什么税款/ 查看全部回复
1683
刘淑萍
应收账款与其他应收款的区别如下 查看全部回复
2947
借银行存款1000 预收账款 赠送219dai预收账款 储值卡1219 查看全部回复
3830
实际发放的分录是什么 查看全部回复
4904
您好,这个做股权转让手续,但是还没出资 不需要做账。 查看全部回复
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同学你好,数量金额式需要在明细账登记数量,单价,金额相应数据 查看全部回复
3543
不用调账啊 查看全部回复
2223
2019年12月31日甲公司计提了1000万元的预计负债,借 营业外支出 1000万 dai 预计负债 1000万。2020年3月5日(财务报告尚未批转报出)法院判决需要赔偿1200万元,借 预计负债 1000万 营业外支出 200万 dai其他应付款 1200万 查看全部回复
1873
借 固定资产-房屋 1300 固定资产-电脑等办公设备 200 dai 银行存款700 应付账款800 查看全部回复
2586
你好,是向银行购买还是什么具体的业务 查看全部回复
3089
TANG
在 查看全部回复
2198
借:银行存款 dai:长期借款 查看全部回复
2917
不需要 查看全部回复
1746
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2699
孙老师
你好同学,资金账簿是记录资金流动的,与利润表还是有一定差异的 查看全部回复
1961
wam
借:使用权资产3*30.1075+1500 租赁负债一未确认融资费用3*(36-30.1075) 应交税费一进项 0.009 dai:租赁负债3*36 银行存款0.159 查看全部回复
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你们是设备承租方么 查看全部回复
2691
核销是通过坏账准备核销? 查看全部回复
2002
应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项。而其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。 查看全部回复
1713
应收账款坏账吗? 查看全部回复
2358
城建税先计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交城建税,实际抵减时,借 应交税费-应交城建税 dai 营业外收入 查看全部回复
2498
借:累计折旧(按已提的累计折旧) 固定资产减值准备(原已计提减值准备的) 固定资产清理(应按该项固定资产账面净额) dai:固定资产原值 2、处置报废取得收入(处置未产生收入不做): 借:库存现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费—简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费—应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费—应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形 查看全部回复
2529
够进时 借原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款 加工过程中发生的各种费用 借生产成本 dai原材料 应付职工薪酬 制造费用 完工后 借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
1289
开票确认收入时 借:应收账款 dai:主营业务收入应交税费-应交增值税 查看全部回复
2490
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
稍等 查看全部回复
2483
Annina老师
需要做 查看全部回复
1793
借:原材料-甲 -乙 -丙 dai:银行存款 查看全部回复
2309
借:销售费用-招待费dai:银行存款 (附件:员工的报销单及公司银行支付回单) 查看全部回复
2092
个人无偿转让专利给公司,这个行为是否可行?可行 查看全部回复
1204
平时出现金流量表吗? 查看全部回复
2627
资产=负债+所有者权益 单纯从恒等式来看,增加资产要么是负债增加,要么是权益增加 查看全部回复
2481
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2273
普惠小微dai款阶段性减息是减少利息的意思 查看全部回复
3572
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2448
农行也是公司账户么 查看全部回复
2258
小规模纳税人取得进项发票不用价税分离,不需要记增值税。 查看全部回复
2540
如果之前有垫付工伤的费用 垫付的时候 借其他应收款-社保 dai银行存款 报销款下来的时候借银行存款 dai其他应收款-社保 查看全部回复
1948
多发的原因是什么? 查看全部回复
2311
实际业务是不是退股?还是打款用途写错了? 查看全部回复
1888
怎么既有未交还有留抵? 查看全部回复
2613
你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
2421
税务师晓雨
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2453
业务都完成了么 查看全部回复
2031
应收账款为负数说明有先收款未开票的业务,这部分需要重分类调整到预收账款 借:应收账款 dai:预收账款 查看全部回复
2850
可以 查看全部回复
一般写借 其他应收款(员工名字) 查看全部回复
2364
你们买来的用途是什么? 查看全部回复
3419
dai方入营业外收入就可以 查看全部回复
1862
借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1678
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2356
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2842
已回款了,应该就没有应收账款挂账了,没有余额可以调账了,是想调发生额? 查看全部回复
1802
企业提取盈余公积时,按本年净利润的10%: 借:利润分配—提取法定盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 2、结转时: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 查看全部回复
1842
那些是福利费 查看全部回复
2423
4175
代交个税收不回计入营业外支出,且不能税前扣除。 查看全部回复
1946
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