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燕子老师
是现金收据吗?后期会不会开发票过来? 查看全部回复
3441
patience
预估原分录是什么 查看全部回复
3345
杨老师
你给我的是调整分录,你是想问正常的收入分录怎么做? 查看全部回复
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如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2470
李秋平
就跟对方说,数据对不上,请对方提供应付明细过来核对。另外你这边没有会计,财务软件的数据哪里来的?可以先核实一下 查看全部回复
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王苗苗老师
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5141
孙老师
借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 应付账款 查看全部回复
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首先要先弄清楚收款和付款的实际经济业务的实质是什么,用途是什么 查看全部回复
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要的 查看全部回复
3839
秦枫老师
去劳务发生地 更正申报就可以了 查看全部回复
1813
属于委托加工,你们是委托方 查看全部回复
1868
可以,但是现金福利需要计算个税 查看全部回复
2409
安叔老师
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2896
甘老师
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季度不超30万,免增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
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你们是建筑企业么,是购进用于建筑项目么 查看全部回复
1309
andy老师
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1802
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1881
是从第三方平台体现到公司账户么 查看全部回复
3178
tammy老师
其他应收款 查看全部回复
1980
是问几月的账务处理和税务申报 查看全部回复
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是商贸企业么 查看全部回复
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进项发票 借:费用成本类科目应交税费-应交增值税1张的金额其他应收款-待认证进项税(没认证的发票税额)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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是制造业么,是车间生产直接产生的排污费么,是的话,可以计入制造费用 查看全部回复
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没有工程物料这个科目,应该是工程物资吧 查看全部回复
2241
wam
上面的本金、利息根据银行给的数据? 查看全部回复
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借支的话。 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
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李伟老师
你好,具体是什么业务? 查看全部回复
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收到第一笔猪款时,生猪交付了么 查看全部回复
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借:预付账款200000 财务费用15.5 dai:银行存款200015.5 查看全部回复
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客户用酒抵货款,借 库存商品 dai 应收账款 查看全部回复
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借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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收到仲裁费冲销之前支付仲裁费的科目,货款借银行 dai应收 查看全部回复
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价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
2268
税务师晓雨
借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
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调整分录 dai:无形资产原值(负数) dai:累计摊销 查看全部回复
1719
是小企业会计准则么 查看全部回复
2024
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
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财务会计,借 零余额账户用款额度 dai 财政拨款收入 预算会计,借 资金结存-零余额账户用款额度 dai 财政拨款预算收入 查看全部回复
4752
你的意思公司借了法人 法人又借走 可以的 你只是少了中间环节 查看全部回复
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支付 借:其他应收款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用 dai:其他应收款 查看全部回复
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可以是捆绑销售 查看全部回复
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你的意思是,以前年度的支出当时少入账了,要在今年补录么 查看全部回复
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以前年度的支出为什么要调整到本年,是当时入账时,所属期弄错了么 查看全部回复
2302
小企业会计准则,要调整以前年度的损益可以直接进当期损益。 查看全部回复
4987
是使用私人的信用卡么 查看全部回复
1444
意思就是注册资金是200万,但是实际也没到账 查看全部回复
1959
没到收入确认条件 又需要提前开票 可以先计入预收 借:应收账款 dai:预收账款 应交税费 收到款冲销应收 确认收入 借 预收dai 其他业务收入 查看全部回复
2060
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
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分立减资应冲减实收资本及对应的资产。 查看全部回复
1911
付款怎么做的凭证? 查看全部回复
不用动B的 查看全部回复
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借:应收账款 17800 银行存款 50000 dai:主营业务收入 60000 应交税费-销项 7800 查看全部回复
2476
需要的, 查看全部回复
3009
是收到全部租赁款后过户? 查看全部回复
3414
如果人员工资是公司主要成本 直接计入主营业务成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2349
是公司先垫付物业费么 查看全部回复
2091
是怎么销账的,原来的分录是什么 查看全部回复
1709
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2413
看公司的财务制度规定,一般情况是要走审批流程的 查看全部回复
7314
司仪跟婚庆公司是劳务关系么 查看全部回复
3848
1、 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税等 借:其他业务成本 dai:投资性房地产累计折旧 2、 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税等 借:其他业务成本 投资性房地产累计折旧 dai:投资性房地产 查看全部回复
2755
取得投资性房地产,借 投资性房地产 dai 银行存款等 查看全部回复
2378
学员这边执行的是什么准则? 查看全部回复
1772
是小规模么 查看全部回复
3026
意思就是暂估的收到了部分发票 查看全部回复
1815
借:其他应收款-cdai:其他应收款-b 查看全部回复
1916
公司支付李某还是收到李某的钱? 查看全部回复
2089
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3854
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3329
先换算成人民币金额入账,报销入账, 查看全部回复
6745
借 固定资产清理 40000 累计折旧 460000 dai 固定资产 500000 查看全部回复
2444
席俊义
借:相关成本 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3187
如果企业所得税也视同销售确认收入的话,就和实际销售的分录一致 查看全部回复
1529
意思就是开的负数发票又作废了么 查看全部回复
4803
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2425
工程施工-其他直接费用-劳保用品费 查看全部回复
15698
同学你好 这些减免是银行直接从利息里面减免, 还是直接返还你们的 ! 查看全部回复
8929
资产负债表出现应收账款负数 是你没有对报表进行重分类 查看全部回复
3199
厚积薄发
表示有未收上来的欠款。对方欠你们钱 查看全部回复
1936
稍等,。老师看下你的问题 查看全部回复
2127
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2141
你这个是买设备安装调试款? 查看全部回复
2004
同学你好 你说的这个太宽泛 太大了 这样说多少才能说得完 所以都是转单 你应该说某个具体业务 我们帮你给点指导 或者直接在学堂找老师指定发起提问 他会给你比较全面的答复 查看全部回复
1766
冲减收入和应收账款,同时冲减主营业务成本,增加库存商品 查看全部回复
2278
计入无形资产即可 查看全部回复
3248
是进项税额留底退税么 查看全部回复
2106
这个属于公司规定范畴,具体看公司规章制度,一般是需要领导审批的 查看全部回复
4793
材料领用了么 查看全部回复
1786
收到什么货款呢,如果之前有挂账应收账款 就借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1364
收到预收款 借:银行存款 dai:合同负债/预收账款 查看全部回复
1778
是老板把钱打到公司账户代扣还是老板自己通过自己银行卡支付呢 查看全部回复
2831
你们是受托加工 查看全部回复
6809
计入管理费用 查看全部回复
2516
只有5月一个月的话,那就直接根据发票借:管理费用-房租租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
2600
是客户的货丢了,然后公司重新发货了,还是赔偿款项了 查看全部回复
1510
红冲后会重新开票么 查看全部回复
1759
你好同学,请问具体问题是? 查看全部回复
3390
可以计入财务费用-手续费 查看全部回复
1956
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