委外加工,合同,加工费,抵扣,分录

委外加工合同上加工费5万1,废料抵扣1千元,实付5万元,这笔分录怎么做？ #工业制造#

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我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我现在要做的是一个委外加工物资的分录 但是系统里面的委外加工物资入库的金额只是一个加工费的金额 发出原材料：借：委托加工物资 13279.51 贷：原材料 13279.51 现在收到发票：借：委托加工物资-加工费 41139.82 应交税费-应交增值税（进项税额）5348.18 入库：借：原材料 贷：委托加工物资 系统里面的委外入库金额是41139.74 （只有加工费的金额）这种情况该怎么办？#工业制造#

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只有加工费收入的一般纳税人 成本票可以抵扣的 成本怎么核算，分录怎么写#工业制造#

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我之前开了一个技术服务费发票，对方已抵扣入账，现合同作废， 1.想问流程是不是对方开通知单，然后我这边开红票，把后2联寄给对方？ 2.我这边做红冲分录时，后面的附件是红字发票就行吗？具体需要哪些附件？ 3.如果我是付款方，需要哪些附件入账？#其他行业#

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一般纳税人，10月已经报增值税以及附加费了，但它10月取得一张租金的专用发票，但忘记抵扣了，下个月可以抵扣？分录怎么做呢#其他行业#

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7月开了一张2万的专票，已经做收入了。对方也抵扣销项税，10月客户说2万里要退5000给他们，税务上和财务分录应该怎么做呢？#服务业#

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一般纳税人，本月没有销项 只有进项税额39.61，我先报的税进项39.61都抵扣了。 我报完税再来做账，借方-应交税费-应交增值税-进项税额39.61 我就不知道没有销项的情况下要不要结账进项税，如果要怎样结转，分录怎么样？#建筑工程#

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是不是小规模纳税人收到专票和普票一样的处理，也没有抵扣一说啊，分录怎么做呢#出纳#

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发票抵扣了才发现发票上产品颜色和合同不符怎么办#房地产#

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你好老师！A公司向B公司订购一批货物，并签订13个点的增值税专用发票合同，但是B公司是小规模纳税人，B公司已经完成交货，目前开不出13个点的发票，准备后期转为一般纳税人，如果确认收入，可以像图片上的分录确认吗？#出纳#

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老师！合同违约金什么情况下可以抵扣进项税额 要单独开发票吗？#出纳#

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老师，专票进来分录直接是借库存商品，进项税，贷应付。没有用待认证写分录，账上有进项，但是这个月没有抵扣，直接缴了税款，请问分录怎么做#服务业#

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上个月开了一张票，138628，然后这个月冲红这张票的小部分-26642，因为这部分没发货，然后客人不要了，接着又在这个基础上面补了一个合同，抵掉这个138628，重新又开了一个销售票34076，中间就是金额补差7434，这个主营业务收入我怎么写分录。#出纳#

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因取得虚开进项票认证抵扣了销项税和成本被税务稽查。要求补2018-2020年增值税，附加税，企业所得税。罚款，滞纳金，请问分录怎么做。进项税是否需要转出，我们用小企业会计制度，金蝶软件里没有以前年度损益调整科目，求完整分录。#出纳#

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加工费可以直接计入成本吗？原分录：借：主营业务成本 贷应付账款#出纳#

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对方公司23年开具招标代理服务发票，我公司已认证抵扣记账，今年对方公司发现之前合同有误，多收了我公司钱，要求我公司将票退回红冲重新开具。再将多余款项退回我公司。账务将如何处理#服务业#

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和一家供应商互相有往来，我们需要付他们十几万的货款，但是有一部分抵扣掉了，剩余只需要付了十一万多，抵扣的部分没有开票。剩余要付的十一万多里面，有一部分是预付款，预付款原本是九万多，现在抵剩四万多。然后现在不知道这四万多应该怎么开票呢，然后那个分录应该怎么做？#商业#

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做了技术合同登记，免征增值税应该怎么操作，还能给甲方开票吗，可以进行抵扣吗#出纳#

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请问收到专票暂不抵扣分录应该怎么做？后期抵扣的话又该怎么做？#出纳#

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