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王苗苗老师
利润表上的本年累计数么 查看全部回复
1805
patience
增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
2029
哈哈老师
您好,记入到固定资产里面 查看全部回复
1587
安叔老师
需要的 查看全部回复
2614
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2440
Annina老师
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2491
请问现在填报2季度,我使得申报表中本年累计金额=季报数据,倒算出本期金额可以吗?可以的,保证本年累计金额跟账套里的数据一致 查看全部回复
2636
杨老师
正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
2781
可以计入主营业务成本 查看全部回复
3073
甘老师
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5597
小小
如果是现在的免税发票的话,就直接入收入 查看全部回复
3210
高老师
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
1852
指申报所得税还是申报中的利润表 查看全部回复
4507
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
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1.这个属于政府补贴收入,用于你们发放临时人员工资,不用上交 2.账务调整 借:其他应付款 dai:补贴收入 查看全部回复
2301
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4107
许老师
对的哈 查看全部回复
2810
你可以走其他应付款 查看全部回复
4218
如果是执行小企业会计准则,直接走利润分配-未分配利润 查看全部回复
2389
不需要 查看全部回复
5682
走一下库存商品 查看全部回复
3385
应该是计入应付职工薪酬 查看全部回复
2378
是工地么 查看全部回复
2972
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
3655
谭老师
你是把应付帐款的借方余额改到应收帐款吗? 查看全部回复
3621
税费可以记入dai方的其他收益 查看全部回复
2489
tammy老师
可以更正 查看全部回复
3732
下月可以对帐 查看全部回复
3834
刘老师
正常计提没关系 查看全部回复
3811
绾绾
未缴税,不影响申报 查看全部回复
5601
张瑞峰
选择企业会计准则已执行新金融工具准则的报表就能看到了 查看全部回复
8302
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4289
张老师
如果你是在4月份做的调整分录,是不需要修改第一季度的报表的 查看全部回复
3360
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3182
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3451
Karina老师
当月预交了1个季度的房租 查看全部回复
5072
是的 查看全部回复
5310
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6714
归老师
进管理费用 查看全部回复
4140
对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
7362
首先,这张凭证的改动不会涉及到增值税,第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化 查看全部回复
7596
杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
321
andy老师
借:待处理财产损益 dai:库存商品等 处理 借:其他应收款 营业外支出等 dai:待处理财产损益 查看全部回复
564
木言
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
487
建设厂房,如果是作为固定资产使用的话,记到在建工程 查看全部回复
869
购进时先计入低值易耗品 查看全部回复
438
其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
506
1168
李伟老师
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1398
孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
593
报表上每个科目的发生明细 查看全部回复
828
李可可
如果是自己公司的项目,修建养殖设备安装记到在建工程 查看全部回复
311
wam
增值税丶企业所得税一般季报 查看全部回复
397
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
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往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
496
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
488
一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
474
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1068
别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
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补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
991
计入工程的项目成本 查看全部回复
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开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
1090
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
303
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
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客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
989
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1517
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1310
你们支付的还是收到的? 查看全部回复
673
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1333
做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
1208
你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
874
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1230
COCO老师
工资进哪个科目的 查看全部回复
1313
什么税费 查看全部回复
1017
吴萌老师
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
1083
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
1025
注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单可以抵扣增值税 查看全部回复
1165
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
374
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
1403
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1689
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1130
管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
1317
管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
733
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1301
可以不用账务处理 查看全部回复
1085
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
1304
收到的银行季度结息怎么做账,要分情况的 查看全部回复
867
以前年度净资产调整 查看全部回复
1457
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
燕子老师
你好 查看全部回复
956
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
752
李凤
代收代付? 查看全部回复
719
怎么是申报过了么 查看全部回复
681
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