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张老师
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
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橘子
① 如果销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,企业应当分别核算销售商品部分和提供劳务部分,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。② 如果销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,企业应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品进行会计处理。 查看全部回复
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小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
venus老师
可以 查看全部回复
3634
Annina老师
2999
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4925
风险大 查看全部回复
3461
Icy 何
您想问什么呢? 查看全部回复
3297
夏老师
2021 查看全部回复
7434
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3950
*设计服务*广告制作 查看全部回复
4968
xinyue
其他企业:按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。 查看全部回复
4234
安叔老师
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4314
揭老师
销售额*56% +销售数量标准条*200支*0.003 元/支( 生产环节) 查看全部回复
3736
小福老师
研发样品领用材料等 借:研发支出 dai:原材料等. 销售研发样品 借:银行存款/应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额). 查看全部回复
24022
不是,你们收入还是要按照120元计算的 查看全部回复
4405
清岚
如果是真实业业务,您之前用老板私户转款,可以在账上体现借老板款,等到公司账户上有款了,在还给老板借款,前提是真实业业务 查看全部回复
2878
哈哈老师
是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3533
可以的 查看全部回复
5433
租金计入成本 查看全部回复
7119
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4032
大宁老师
财产租赁所得 查看全部回复
4527
借银行存款 dai其他业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5271
冯冯
按照你的说法,销售给患者的产品,是公司开,医院代收钱,然后医院代收的钱扣除代理费,给公司的时候,公司还得给医院开票,公司卖100元的产品,实际需要开100+70元的票,开了票的部分都得交税,这种情况,需要和医院沟通,医院做账务处理的时候,直接做代收代付,医院收的30%代理费,由医院开票给公司;要么和医院谈改合作模式,由医院从公司进货,公司开票给医院,卖给患者,由医院开票给患者,医院自己赚差价交税 查看全部回复
3942
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
莹老师
需要交税的,按照旅游服务交增值税 查看全部回复
4577
高老师
如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
4173
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
4358
王苗苗老师
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
4377
你好,分摊到6个月算 查看全部回复
3334
andy老师
承包费属于你们的收入,确认收入借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 缴完企业所得税后剩余的承包所得, 借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 应收账款 支付时候: 借:应付股利 dai:应交税费-个人所得税 银行存款 查看全部回复
4211
那你直接记到这个月就好了,做无票收入。如果不知道无票收入怎么做账,和你做开票的收入是一样的。 查看全部回复
3666
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
看见们公司主营业务是啥了,房屋租赁就是主营业务收入 查看全部回复
4850
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4602
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4332
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4785
税务师晓雨
如果你们只是提供技术服务,那么就按照收到的服务费确认收入 查看全部回复
3659
Afei老师
卖出去的机器是不能开租赁发票的,你的开票内容要和你的业务实质相一致 查看全部回复
3338
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4384
不需要 查看全部回复
3352
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5080
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5728
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4336
主营业务收入 查看全部回复
4012
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
3975
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
5201
你好,确认销售收入 借:银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3473
确认了收入,对应需要结转成本的 查看全部回复
4065
你好,刷单不对,没有真实业务发生 查看全部回复
3566
你好,是售价低于购进成本价吗? 查看全部回复
3947
李钢老师
1,收款后先不确认收入,挂预收账款,次月开票后,从预收转收入,次月申报收入 查看全部回复
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分开进收入 查看全部回复
小黑
不需要分摊 查看全部回复
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房产税是房东的事,如果不开发票,计入成本费用了,后面汇算清缴是要调增的 查看全部回复
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你三险一金多少 查看全部回复
9046
因为帐是根据会计准则做的 查看全部回复
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坑位费,借银行存款 dai预收账款 项目完成根据开票,借预收账款 dai收入dai销项 查看全部回复
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账号正在注销中
是的 查看全部回复
7857
只要收入产生,就需要做未开票收入 查看全部回复
3924
汇算清缴的时候填写到相应收入里面就行 查看全部回复
6651
填写在期间费用明细表里 查看全部回复
5373
七七
第一个问题对,预收账款不算视同销售 查看全部回复
6588
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
6399
跟商品一起做主营业务收入 查看全部回复
4851
填写在提供劳务收入那里 查看全部回复
9171
这个只是提示,还是可以申报的 查看全部回复
5031
您说哪笔钱挂往来了呢? 查看全部回复
5787
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
6057
这个是需要加入到其他收入里面交税的 查看全部回复
5922
不可以 查看全部回复
4770
归老师
只要符合收入确认条件的话,需要确认收入,我感觉你直接开好发票放着就可以,现在发票有没有抵扣期限要求。退一步就算发票到时候不合格再开红字也好操作。 查看全部回复
5958
验光这种主要是机器折旧和人工费 查看全部回复
4680
直接确认商品销售收入就行 查看全部回复
4437
没有收入的,可以不结转对应成本 查看全部回复
6219
你好,设备如果金额较大,且使用期超过一年,应计入固定资产核算 查看全部回复
8460
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
5607
可以开在一张发票上 查看全部回复
5976
外购还是自产物品? 查看全部回复
8568
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13626
怎么交税的? 是查账征收还是核定征收 核定征收的话 不会有税务风险。 查证征收的话,风险很大 查看全部回复
24444
19年开具销售发票当期缴纳增值税了,是吗? 查看全部回复
13851
您销售使用过的固定资产开的是专票还是普票? 查看全部回复
7803
可以啊,你们付租赁费给出租方,出租方就需要给你们开发票的。 查看全部回复
7578
业务员需要补6240.5元给公司 查看全部回复
6876
销售退回的会计分录为:借银行存款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税-销项税(红字) 查看全部回复
7092
其他个人采取一次性收取租金的形式出租不动产,取得的租金收入可在租金对应的租赁期内平均分摊确认收入,分摊后月租金收入未超过10万元的,免征增值税。这里指的是增值税,也就是企业出租确认收入在增值税上是要一次确认并缴纳增值税相应税款,但是在企业所得税上是可以分摊确认收入 查看全部回复
10206
意思就是这家账只做了收入,没有做成本费用,那进购摩托车的成本票也没有么?还有日常经营的成本费用票? 查看全部回复
9756
您好,是不动产租赁还是有形动产租赁? 查看全部回复
9099
1、含,全部固定资产2、加速折旧是税法上的一项最后政策,会计上还是要正常计提折旧的,而符合加速折旧的行业目前是十个行业生物药品制造业,专用设备制造业,铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业,计算机、通信和其他电子设备制造业,仪器仪表制造业,信息传输、软件和信息技术服务业、轻工、纺织、机械、汽车十个行业 查看全部回复
11043
杨老师.
如果退的是当年的 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
600
费用执行不高 查看全部回复
1030
平台的服务费发票计入销售费用-佣金 查看全部回复
765
一般纳税人13% 查看全部回复
381
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