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Annina老师
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3862
高老师
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4493
周老师
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4594
普票是不需要单独记税的,税额是包含在货物金额里。 查看全部回复
4989
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4070
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2984
最多可以开11300 查看全部回复
3076
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5814
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4863
大宁老师
删掉是指什么? 查看全部回复
3540
Summer
问题不大,普票主要是名称和税号。要是严谨的话,可以作废,重开。 查看全部回复
4560
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
借其他应收款 dai主营业务收入应交税费应交增值税 查看全部回复
4497
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4290
筱粒老师
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4445
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3792
全部交税 查看全部回复
3832
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
安叔老师
开具红字发票冲减本期收入 查看全部回复
4150
对 查看全部回复
2865
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4623
Icy 何
这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3254
清岚
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3458
申报数据正确,红冲发票入账,没问题的 查看全部回复
4976
本月的增值税专用发票发票吗还是上月的? 查看全部回复
4331
您这个什么意思 查看全部回复
3490
建议和客户沟通,住宿费专票如果对方已经抵扣认证,酒店作废该笔发票,容易引起税务风险, 查看全部回复
5566
不属于了 查看全部回复
3391
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3940
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3848
可以作废申报然后重新申报,也可更正申报 查看全部回复
2932
不能用,要有名称和税号才行 查看全部回复
2967
橘子
发票跨月就不能作废了,只能冲红 查看全部回复
3493
按照发票含税价/1.13*0.13 查看全部回复
4814
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
3755
借 管理费用/销售费用/制造费用 dai 预付账款/应付账款 查看全部回复
3375
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
莹老师
如果作废的话,在发票查询里应该是可以查到的 查看全部回复
3049
是的哈 查看全部回复
4102
现在是1% 查看全部回复
3905
您可以参考 查看全部回复
2991
你们开多少看你们是一般纳税人还是小规模纳税人才能决定增值税税率 查看全部回复
4047
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
对,需要退回重开 查看全部回复
3346
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3637
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4325
这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
5059
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5869
冯冯
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3945
可以的 查看全部回复
7562
只要是正常作废就没事 查看全部回复
4275
不需要红字发票信息表,直接开就行 查看全部回复
3382
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4049
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3964
向税务记关报备做说明,接受罚款 查看全部回复
3592
首页-【我要办税】-【发票使用】-【发票验旧缴销】 查看全部回复
3811
不行,作废重新开 查看全部回复
3885
您是个人吗? 查看全部回复
3577
是您真实的业务吗? 查看全部回复
4046
王苗苗老师
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3641
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
5024
venus老师
直接在开票软件里找到这张发票点击作废 查看全部回复
3683
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5171
个人到税务机关代开发票涉及增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税。 增值税和个人所得税 1.关于增值税,看您提供的服务销售额是否超过增值税起征点,超过起征点的按照3%缴纳。没超过起征点的,免征增值税。城建税按照纳税行为发生地的不同按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。关于教育费附加和地方教育费附加,月销售额小于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的免征,月销售额大于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额超过30万元)的按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。 2.个人所得税,个人代开发票时由税务机关按征收率1.5%-2%左右征收,支付方在付款时依旧需要履行代扣代缴义务,按照劳务报酬扣缴个人所得税。对个人在代开增值税发票环节已按规定预征缴纳的个人所得税,应作为已缴税款予以抵减。 查看全部回复
8443
给你参考一下 查看全部回复
3563
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4164
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
这个税金计入营业外支出 查看全部回复
3571
如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4828
不客气 查看全部回复
5134
一般纳税人开普票和专票都是需要计税的,而小规模开普票一个季度没超过45万是免征增值税的 查看全部回复
2756
电子发票的只能开红字发票 查看全部回复
3179
两个公司之间没有业务是不能开票的 查看全部回复
3102
现在小规模个体户开票是1% 查看全部回复
10915
对于你们来说没啥区别,对于供应商来说开专票就必须要交税了 查看全部回复
3294
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
4498
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
咱们后续还有业务需要开票吗? 查看全部回复
4370
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
如果咱们是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税额,取得普票不可以抵扣进项税额,不过公司为员工购买健康体检,应该是福利,一般不允许抵扣进项的。如果咱们是小规模纳税人取得专票和普票是没有太大区别的。 查看全部回复
4829
普票是可以的 查看全部回复
4616
需要退回去 查看全部回复
3686
梦梦老师
税率是法定的,肯定不能乱开啊 查看全部回复
6258
悠悠老师
勾选是针对收进来的发票。是进项。所以,可以勾选。 查看全部回复
4723
这个得看你是查账征收还是核定征收,核定征收的话看税务局怎么给你核定的,不同地方方式不一样 查看全部回复
6872
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4541
这是标准处理方案 查看全部回复
4079
操守为重
可以,金额又不大。 查看全部回复
3840
原来的发票需要作废,然后到新地址的税务局重新申请 查看全部回复
5225
税务师晓雨
增值税 100/(1+1%)*1% 查看全部回复
9819
可以,只要是公司真实发生的就行 查看全部回复
5649
你好,不能抵扣 查看全部回复
4970
不管当月还是隔月红冲的都需要做账 查看全部回复
5512
对,严格来说得重新开票的,如果没有跨月呢把之前的作废了重新开票 查看全部回复
3444
可以让销售方提供记账联盖章。税局回复:可以取得证明时,取得注明原来凭证的号码、金额等内容的原开票单位盖有公章的证明,经本单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,可代作原始凭证。 查看全部回复
4249
发票开错了,请重新开具,应该开给YY公司 查看全部回复
3822
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