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andy老师
可以 查看全部回复
4067
大宁老师
累计工资是多少,五险一金可以扣多少,专项附加扣除是多少? 查看全部回复
4420
你们这个是造假,如果费用异常,你们还可能被查,至于怎么记账。会计都是根据实际业务记账的,一般发票和实际业务应该是一致的。你这个属于造假,你自己看情况 查看全部回复
3576
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
Alice老师
根据计提工资。实际发放工资是已经扣除了社保公积金个人部分以及个税后的金额。 查看全部回复
3599
夏老师
7一9月 查看全部回复
4093
陈米老师
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3558
Afei老师
如果是真实有效的就没有问题,可以换一种说法,不是不发工资,是你的应发工资数刚好是员工社保和公积金的合计数,这样刚好实发数就为0了 查看全部回复
8164
venus老师
那个一般是自动显示的 查看全部回复
4228
您好,可以的 查看全部回复
4564
王苗苗老师
如果你们是代收的20万,那你们开票开错了,应该开60万,你们开20万红字发票给购买方,然后由其他公司开票给购买方。你们代收的20万记到往来,还给其他公司冲往来 查看全部回复
2799
你说的是给你们公司员工的提成吧? 查看全部回复
3213
悠悠老师
个税,按实际收入申报。以前申报是O,请咨询你的经办人。 查看全部回复
4547
高老师
你好,先查下应付职工薪酬具体分类明细,分析出哪一类过大,具体是什么原因造成的。情况说明首先是企业基本信息,然后说明应付职工薪酬的具体明细,过大的原因等。 查看全部回复
9069
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 借:管理费用 负数 查看全部回复
3083
你是什么性质的企业? 查看全部回复
3933
会计核算不管你的公司是不是一个老板,都要分开核算。你是A公司的员工就让A给你发工资,如果是钱不够,可以从B借款给A公司给你发。或者你入职到B公司,工资记B公司,在B公司申报个税 查看全部回复
4473
代发?你们是用工单位单位吗? 查看全部回复
4065
可以的 查看全部回复
5039
小黑
不需要会计处理 查看全部回复
3477
你好,是现金是负数? 查看全部回复
4686
可以,同时也要并入工资薪金申报个人所得税 查看全部回复
4442
不错。单位不同。负债表是元为单位。 查看全部回复
5001
4549
税务师晓雨
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3350
作为你们公司的员工就可以缴纳公积金 查看全部回复
3878
工资是按应发计提的,借:管理费用-工资,dai:应付职工薪酬,发放时借:应付职工薪酬,dai:银行存款 其他应付款-代扣个人社保费用及公积金 应交税费-代扣 个税 查看全部回复
4010
发工资的是dai方是应收账款不就冲掉了吗 查看全部回复
4192
可以只在一个公司缴纳 查看全部回复
5814
你们公司收到钱,直接发个公司? 查看全部回复
2869
财政部 税务总局公告2019年第87号《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》明确“2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。” “纳税人适用加计抵减政策的其他有关事项,按照《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)等有关规定执行”。 财政部税务总局海关总署公告2019年第39号规定“加计抵减政策执行到期后,纳税人不再计提加计抵减额,结余的加计抵减额停止抵减。” 所以如果明年没有政策延期,2021年按进项税额计算的加计抵减金额,没有抵减完的不可以结转抵减2022年的应纳增值税税额。 查看全部回复
6283
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5717
如果你私户发的工资是在帐反映。那就一定要报。 查看全部回复
5481
损益类科目每期结转无余额,资产负债、所有者权益类都可能有余额,你根据这些余额(上年的期末数)作为今年的期初数登记就好’ 查看全部回复
3434
潇洒老师
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
5916
扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
2918
如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
3985
主营业务成本 查看全部回复
3545
对方给你付款的银行,不是发票上的银行吗? 查看全部回复
4349
按照国家要求,各省、自治区、直辖市每年应核定社保缴费基数上下限。 查看全部回复
3101
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3523
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3215
你是费用多计提了,还是应付职工薪酬这个科目多写了? 查看全部回复
3478
不是这个月比较特殊因为国庆节递延了 查看全部回复
3081
你好,奖金计入应付职工薪酬。计提时 借:销售费用/管理费用等-奖金 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款/现金 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3252
根据发改委等六部门印发的《关于完善残疾人就业保证金制度更好促进残疾人就业的总体方案》,自2020年1月1日起:对在职职工人数30人(含)以下的企业,暂免征收残保金。 查看全部回复
4147
这个没有要求的 查看全部回复
3022
你好,本期应预扣预缴个人所得税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 查看全部回复
3872
你好,需要填写大于零的资产总额。 查看全部回复
3303
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
5398
如果只是账上多扣了个税,没有申报错误。做调整,借:应交税费-代扣个人所得税 dai:其他应付款-个人 查看全部回复
4554
你好,需要 查看全部回复
4428
只能说不规范。不用仅应这个原因补双倍工资。 查看全部回复
4367
工伤事故员工发放的补助,可以作为职工困难补贴或生活救济费在福利费中列支。福利费扣除限额 按照工资薪金的14% 查看全部回复
3834
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4707
如果是多缴的税,借:银行存款 dai:所得税费用 负数 税金及附加 负数 查看全部回复
3020
8月的工资是9月发,10月申报9月发的8月的工资 查看全部回复
3292
1、需要摊销,借:XX费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3086
这个需要看你们公司自己的规定哦 查看全部回复
3540
同学直接做在这个月工资上,借应付职工薪酬——工资 dai:银行存款 查看全部回复
3847
如果你们约定水电费是员工承担的,那么按照未扣水电费之前的收入填 查看全部回复
6798
你好,不可以乱填。先做帐,根据利润表数据填写申报表 查看全部回复
5101
直接按照全年工资申报个税就可以,一次发就可以 查看全部回复
4879
你好,先做帐,有财务软件的话,利润表都是做完账后自动生成的,然后根据利润表上的数据填写企业所得税申报表就可以 查看全部回复
5420
是的。 查看全部回复
4208
不需要 查看全部回复
3361
李伟老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4247
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14095
如果是公司员工的工资,可以计入相关成本费用 查看全部回复
3986
如果不考虑社保,公积金等, 计提时 借:管理费用或销售费用或制造费用等 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 应交税费~应交个人所得税 查看全部回复
3725
同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3659
很多会计都被这个问题绕蒙了。很多企业的工资都是次月发。9月发的是8月的工资,肯定要按照8月的考勤算。9月发工资的时候,你9月都没有过完怎么给你发工资,9月过完,10月发9月的工资 查看全部回复
8761
Annina老师
预缴企业所得税按照(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率(符合小型微利企业按照优惠后的算)-预缴的企业所得税 如果有固定资产一次性税前扣除或其他情形的,需要单独考虑 查看全部回复
3499
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
没有听过这种说法 查看全部回复
4856
政府财政补助金,计入其他收益,免交增值税,但要计入利润总额缴纳企业所得税。 查看全部回复
4257
车辆费用用于在建工程和工程施工的可以分摊进入在建工程和工程施工 查看全部回复
5378
那你直接找老板沟通就好了,谈不好,你又不满意,那就换工作 查看全部回复
3618
一般纳税人如果没有收入,没有开票,没有认证进项,没有进项转出、红冲等,增值税0申报 查看全部回复
5216
你好,按你利润表上的数字填写,据实填写就好 查看全部回复
4212
退的企业所得税在dai方的 查看全部回复
4613
3347
那你先填0.01试试 查看全部回复
4047
如果卖材料,有销售收入要结转成本的,不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话,不能在所得税前扣除。 查看全部回复
4250
可以开,按实际合同开 查看全部回复
4963
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8422
如果5000是基本工资,500是额外补助的,那工资合计就是5500 查看全部回复
4422
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3054
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5404
你好,通过应付职工薪酬核算,并按照“工资、薪金”项目申报个人所得税。 查看全部回复
4360
你好,收到电子承兑时 借:应收票据 dai:应收帐款等往来科目 付出电子承兑时 借:应付帐款等往来科目 dai:应收票据 查看全部回复
3436
你把资产负债表拿出来看看就都懂了 查看全部回复
4665
红冲多计提的工资 查看全部回复
10986
需要 查看全部回复
3983
没有买材料,是材料没有开票还是什么? 查看全部回复
5741
小月老师
应发工资 查看全部回复
5683
工资计算方式都是企业内部说的算的,具体怎么算,问你们的人事。如果所有人都不知道,没有相关制度,那么你们和可以公司领导沟通,确认一种计算方式 查看全部回复
4635
工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
3451
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
3899
你不是申报过了吗 查看全部回复
3587
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