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大宁老师
小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税,可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写 查看全部回复
3536
Annina老师
做营业外支出 查看全部回复
4431
如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3981
李伟老师
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
3666
悠悠老师
可以。 查看全部回复
4294
如果是当做是公司员工按工资薪金计算的话,:借:合同履约成本或者工程施工 dai:应付职工薪酬-工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:钱 查看全部回复
3397
不需要你们开发票,你们申报的时候就做不开发票收入。账也反映。那款到对公账户就对应了。 查看全部回复
5351
你的问题很绕。首先,计算个税是按实际发放的应付工资报个税。其次,如果报个税不错,只是计提少了。可以补计提。 查看全部回复
3591
归老师
可以的。 查看全部回复
3718
夏老师
公司可岀具出资证明书,收到股本金开具收据 查看全部回复
3208
使用的都是同一个系统,你自己试试就好了 查看全部回复
4882
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
4172
高老师
你好,劳务报酬发放分录 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3723
业务真实的,没有问题,现在很多税务不认现金发工资,最好公户发 查看全部回复
5577
根据你的描述。上个月发放工资7500。你应该记录工资正常发放。本月发放工资3000。应该记录工资发放3000,预支3000,本月扣发。不知道能不能帮助到你。 查看全部回复
3450
3647
andy老师
如果你是股东,分红是分的税后利润,通过未分配利润科目核算,不通过工资核算 查看全部回复
3802
预支3000 上月应发工资7500,实际发7500 本月应发3000,不发,用之前预支3000元抵扣。 查看全部回复
4235
您好,如果是公司员工签有合同就需要报个税 查看全部回复
4798
可以反结帐,但你要考虑已申报的财务报表也需要更正申报 查看全部回复
4183
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
陈米老师
你好,应纳税所得额=(月收入-五险一金-起征点-依法确定的其他扣除-专项附加扣除)*适用税率-速算扣除数 查看全部回复
4055
工资,个税,社保是匹配的 查看全部回复
4227
每个项目单独核算 查看全部回复
4213
真实情况的影响不大 查看全部回复
4791
个人跟公司什么关系?因为什么原因转款? 查看全部回复
5932
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
你好,只考虑社保的话,就是应付工资减去社保个人承担部分,为实际上卡数。账务处理上,先计提社保,再缴纳社保。 查看全部回复
4293
个税系统中可以进行更正申报 查看全部回复
2846
工资计算标准不是全国统一的,都是企业自己内部决定的,你问公司以外的人没有用,你得找人事或者相关人员确定一下 查看全部回复
3288
如果当月无工资,可以将人员先输入系统,根据实发工资等于0填入表中 查看全部回复
5023
一般是造假的30% 查看全部回复
3935
制造费用 查看全部回复
3776
原来的玻璃怎么入账的?玻璃在公司做什么用途的? 查看全部回复
4306
企业所得税正常税率是25% 查看全部回复
4023
根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
17515
你好,可以,但工资表上要有领发工资人员签名或者员工打收条,收条格式提前设置好,员工只需签字就好 查看全部回复
4209
对的,没有发票不可以税前扣除,但是你可以入账,入账后在税前调增。 查看全部回复
5472
借应付职工薪酬dai现金。 查看全部回复
4285
如果是你们公司的员工,那么都需要申报个税 查看全部回复
4275
实际负责人费用可以在公司报销 查看全部回复
8723
公司有收入,就有对应的成本,根据实际发生的成本正常入账就可以 查看全部回复
4222
税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
4068
公司计提的时候可以根据人员部门记入。借管理费用,生产成本。研发费用。工程施工等科目。dai应付职工薪酬。发放工资的时候借应付职工薪酬dai银行存款。 查看全部回复
4636
当月更正即可。 查看全部回复
5711
应该填应发额。 查看全部回复
5011
没有专项扣除,也没有专项附加扣除。84556。找到个人所得税税率表中相关的税率和速算扣除数。算出累计的个人所得税要减去已经缴纳的个人所得税。即为当月需缴纳的个人所得税。 查看全部回复
4701
社保是当月扣当月的。根据这个原则来进行处理哈。 查看全部回复
4813
哈哈老师
您好,社保在个税申报的时候该填写还是需要填写的 查看全部回复
6272
是以工资的形式补发给你的么? 查看全部回复
4927
工长作为个人,不具备用工主体资格,其雇佣的员工由发包方承担用工主体责任。按工资薪金所得申报个税。 查看全部回复
5857
企业所得税应纳税额=应纳税所得额*适用税率一减免税额一抵免税额 查看全部回复
4279
你查看一下他全年的累计收入是多少? 查看全部回复
3445
王苗苗老师
真实的业务就好,到时解释一下 查看全部回复
4052
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4200
销售的是什么货物,就开什么名称的发票 查看全部回复
4434
你好,是应发工资,包括应扣除的个税及个人应承担社保部分 查看全部回复
4629
可以是可以,但是社保有被查到的风险 查看全部回复
4182
发现工资表做错了,那么应该调整工资表,然后再按照正确的工资表重新计算工资 查看全部回复
4766
如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
4211
每月都需要做预缴扣税申报。 查看全部回复
13170
甜甜老师
您的意思是自然月9月申报了9月发放的工资么? 查看全部回复
10470
计提的时候 借费用/成本 dai应付职工薪酬2010 发工资的时候 借应付职工薪酬2010 dai 应交税费 个税 银行2000 交个税的时候 借应交税费 dai银行存款 查看全部回复
3106
对 查看全部回复
4578
可以 查看全部回复
4314
5166
你好,需要申报个税,没有发工资就零申报 查看全部回复
8692
根据:财政部 国家税务总局关于农村税费改革试点地区有关个人所得税问题的通知(财税〔2004〕30号)各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、地方税务局: 为贯彻落实中央农村工作会议和中共中央、国务院《关于促进农民增加收入若干政策的意见》精神,切实减轻农民负担,推进农村税费改革工作,经研究,现就农村税费改革试点期间取消农业特产税、免征农业税后的个人所得税政策问题明确如下: 一、农村税费改革试点期间,取消农业特产税、减征或免征农业税后,对个人或个体户从事种植业、养殖业、饲养业、捕捞业,且经营项目属于农业税(包括农业特产税)、牧业税征税范围的,其取得的“四业”所得暂不征收个人所得税。 查看全部回复
6283
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5551
填7月工资表数据 查看全部回复
可以入账,但是税前不能扣除 查看全部回复
5249
你好,可以 查看全部回复
4555
你是个人转让还是单位转让? 查看全部回复
3096
不给的话,转营业外收入 查看全部回复
4709
老板想看资产负债表和利润表,是要了解公司的财务状况。你应该保证你所有的账目都应该是正确的。老板的关注点。盈利多少?欠帐多少?库房的材料还有多少?人员工资情况等。自己应该大概有个掌握和了解。 查看全部回复
4289
中华人民共和国婚姻法》《中华人民共和国继承法》及《中华人民共和国未成年人保护法》规定,未成年人“通过小作者的创作活动取得的稿酬”以及“通过发明创造获得的科技奖励而取得的财产”属于未成年学生自己所有,任何人不得侵占。 查看全部回复
5448
你好 查看全部回复
5569
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5925
您好,按企业为员工支付的个人社保部分作为工资薪金所得本期收入额,同时在社保费相关栏次填写上个人社保部分,申报个人所得税即可 查看全部回复
5997
确认收入 查看全部回复
4802
按照个人所得税税法,都是发工资次月申报个税,如果没有发就是0申报。但是这样做,如果跨年了,那就浪费了免征额度,所以,遇到拖欠薪资的都建议每个月按照计提的工资去申报个税 查看全部回复
7024
公司承担 查看全部回复
4811
2310 查看全部回复
5181
企业所得税是按季度预缴。九月不用申报。十月申报第三季度的。 查看全部回复
4473
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4849
不涉及社保的话 计提工资:借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款 查看全部回复
3648
国家税务总局关于建筑安装业跨省异地工程作业人员个人所得税征收管理问题的公告(国家税务总局公告2015年第52号) 查看全部回复
6799
多发了,喊员工退回,或者挂账下个月少发冲回 查看全部回复
4752
年初一月嘛?还是中间月份 查看全部回复
6386
会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
4686
申报个税保险扣多少申报多少 查看全部回复
4254
您好,是因为什么原因出现差异呢? 查看全部回复
3778
您好,根据您的描述实质是您单位向另一劳务派遣公司借款,然后给您单位员工发工资么? 查看全部回复
4499
你好,基本工资+岗位工资等+各项补贴-应扣款项(缺勤工资等+个人应承担的社保+代扣代缴个税) 查看全部回复
3709
应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 查看全部回复
6868
税务师晓雨
劳务派遣的员工实际还是属于劳务公司,劳务公司正常计提工资,发工资的时候 dai方:应收账款-A公司就可以 查看全部回复
4236
企业所得税季度申报预缴,年度汇算清缴 假如成立在6月,那9月份和第二年1月份要季度申报企业所得税,第二年5.31之前要就上年进行汇算清缴 查看全部回复
3883
借应付帐款一c dai应收帐款一A 查看全部回复
3329
要开收款收据。 查看全部回复
5063
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