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王苗苗老师
是小规模还是一般纳税人,有开具其他的发票么 查看全部回复
1037
wam
开股东会协议,确定分红比例,章程有分红约定按照章程约定处理 查看全部回复
1912
tammy老师
你是说填增值税申报表吗 查看全部回复
1770
杨老师
现金流量表“本期金额”列填报本年1月1日至申报所属季度最后一天的金额。“上期金额”列填报上年同期数。 查看全部回复
2425
andy老师
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
2175
第四季度只开了这一张负数发票么 查看全部回复
1333
你做无票收入的时候,做的是正常的收入科目还是有单独的主营业务收入-无票收入? 查看全部回复
1185
patience
是合并报表么 查看全部回复
1390
现在是要办理股权转让,如果打印出来是彩色的 查看全部回复
1429
开票税率多少? 查看全部回复
2132
第四季度利润是负的,总的利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1556
转实收资本么,股东同意么,有协议么 查看全部回复
1143
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2042
以前年度没来发票,账面是就没做成本费用还是做了汇算清缴的时候调整了? 查看全部回复
1247
云峰老师
你好同学,小规模纳税人每个季度是分开的,只要第四季度还是小规模纳税人,就根据第四季度的收入来判断应该交多少税。 查看全部回复
1538
可以 查看全部回复
1505
1不可以,需要各走各的账 查看全部回复
1876
如果规模较小的话,可以选择小企业会计准则 查看全部回复
1261
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
1382
用付款单入账,没有发票所得税税前不扣除,汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
1399
开办费核算的范围 1、筹建人员开支的费用。如:员工的工资、福利、保险、公积金、差旅费等等; 2、企业登记、工证的费用。如:工商登记费用、验资费用、评估费用、税务登记费用等; 3、筹资的费用。如:筹集资金发生的手续费以及不计入固定资产和无形资产的汇兑损益和利息等; 4、人员的培训费。如筹建期间员工外出学习的费用,或者专家到单位技术指导和培训的费用等; 5、企业资产的摊销、报废和毁损。 6、其他的费用。如:办公费、业务招待费、广告费、印花税、车船税、通行费等等。 查看全部回复
1751
总的累计利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1739
具体什么问题 查看全部回复
1614
蓝老师
印花税的计税依据是和购销合同相关的,和开具发票没有直接关系 查看全部回复
1898
安叔老师
当年实缴的时候,实收资本已经发生了,实收资本科目余额一直挂着20万,所以在注销的时候报表上实收资本20万还在的。 你说的交税什么意思? 你在实缴时,就需要缴纳相应印花税的。 后面等你在注销时,就不需要了。 公司注销时实收资本的平账处理是清账的其中一个环节。 查看全部回复
1540
哈哈老师
对 查看全部回复
2088
50万是含税金额么? 查看全部回复
1559
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1523
这个没有强制要求的 查看全部回复
1717
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5934
为什么财报表的年报会显示9999-12-31日呢,可能月初,这个月还是报税大月,系统不太稳定 查看全部回复
1122
把销售额填在对应栏次 查看全部回复
1574
一般月初是税费申报期,要保证相关税费在纳税期内按实申报缴纳完相关税费。除了报税还有日常工作,比如收集并审核原始凭证,入账,负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表等工作。 查看全部回复
一般报表选季报,准则选小企业(这个是看你们公司,都可以) 查看全部回复
969
三大报表可以选季报 查看全部回复
915
减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
1874
B还公司31,然后公司还a27,这样没有税务风险 查看全部回复
1413
木言
1204
隋文老师
超额开票了,就享受不了免税政策了,就要全额缴纳增值税,20万*3%=6000,但你可以问下税务局,你们那边有没有相关优惠政策,这税率有没有比3%更优惠的。 查看全部回复
2423
1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
1721
林宝辉
这样操作,要达到的效果或者目的是什么呢。首先,a公司产生的净利润,从而有足够的现金流,确实可以投资给b公司。a公司的公司章程以及股东都同意的情况下,没问题。其次,由此引起的b公司的实收资本增加,有两种情况:情况1,b公司增资扩股,也就是其他股东的实收资本都不变。例如,b公司的注册资本由100万变成300万。这种情况下,可能存在资本溢价。但是,目前溢价还是停留在公司层面,与其他股东没有关系。情况2:a公司从b公司的其他股东购买股份,即a公司花100万,从b公司的其他股东购买股份,而其他股东之前就投资50万,那么,也有所谓的溢价。这个是股权转让所得。这种情况是跟b公司的股东产生直接的利益关系 查看全部回复
1731
没有什么好办法,除了还款就是用发票顶,发票顶不合规哈,平台不做建议 查看全部回复
1617
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1829
增值税及附加税,个税 查看全部回复
1044
可以作为B 的实收资本,但是这样是A是B 的股东了 溢价不能转出 查看全部回复
1551
暂估总投资是什么 查看全部回复
1926
如果是补差的话,是需要把之前月份没有扣的都扣出来 查看全部回复
2018
秦枫老师
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
1286
如果是一般纳税人 ,需要按月申报增值税附加税 水利基金 工会经费(月度如果有进项发票需要勾选认证)、 按季度申报财务报表 、申报印花税 每月会计做账流程都一样, 记账 ,然后生成财务报表 装订凭证 ! 查看全部回复
1844
正常情况下用收入减成本减费用得出利润,是不减这6万的,这6万是作为花出去的费用已经参与计算了 查看全部回复
1799
需要还款,或者用于生产经营了拿相关发票冲借款 查看全部回复
1242
税务师晓雨
是自然人股东还是法人股东? 查看全部回复
895
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1448
李伟老师
1.适用于会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业。 2.企业为获得科学与技术新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺而持续进行的具有明确目标的系统性活动而发生的相关费用,可按照规定进行税前加计扣除。 下列活动不适用税前加计扣除政策: (1)企业产品(服务)的常规性升级。 (2)对某项科研成果的直接应用,如直接采用公开的新工艺、材料、装置、产品、服务或知识等。 (3)企业在商品化后为顾客提供的技术支持活动。 (4)对现存产品、服务、技术、材料或工艺流程进行的重复或简单改变。 (5)市场调查研究、效率调查或管理研究。 (6)作为工业(服务)流程环节或常规的质量控制、测试分析、维修维护。 (7)社会科学、艺术或人文学方面的研究。 3.企业应按照国家财务会计制度要求,对研发支出进行会计处理;同时,对享受加计扣除的研发费用按研发项目设置辅助账,准确归集核算当年可加计扣除的各项研发费用实际发生额。企业在一个纳税年度内进行多项研发活动的,应按照不同研发项目分别归集可加计扣除的研发费用。 4.企业应对研发费用和生产经营费用分别核算,准确、合理归集各项费用支出,对划分不清的,不得实行加计扣除。 5.企业委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方研发费用并计算加计扣除,受托方不得再进行加计扣除。委托境外进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方的委托境外研发费用。委托境外研发费用不超过境内符合条件的研发费用三分之二的部分,可以按规定在企业所得税前加计扣除。 6.企业共同合作开发的项目,由合作各方就自身实际承担的研发费用分别计算加计扣除。 7.企业集团根据生产经营和科技开发的实际情况,对技术要求高、投资数额大,需要集中研发的项目,其实际发生的研发费用,可以按照权利和义务相一致、费用支出和收益分享相配比的原则,合理确定研发费用的分摊方法,在受益成员企业间进行分摊,由相关成员企业分别计算加计扣除。 查看全部回复
1227
换新单位要重新核算社保基数,和之前的工资没有关系 查看全部回复
3083
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5402
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1219
往来单位个人名称比较好 查看全部回复
1273
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1494
股东是法人单位么 查看全部回复
1845
可以。就是账上现金存到银行 查看全部回复
1504
是个人股东吗? 查看全部回复
1788
公司是亏损的,现在要做股权转让,股权转让不会是负数,应该是0或者有金额,股东按照出资比例分 查看全部回复
1347
车dai是在您个人征信名下的,意思就是以个人的名义dai的款 查看全部回复
1216
西贝老师
同学你好,你是说收入票吗 查看全部回复
1664
一般是找资产评估机构出具的资产评估证明 查看全部回复
1283
首先你要了解是什么原因导致其他应收款挂账 查看全部回复
1663
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1173
借出资金,签订借款合同,约定借款利息 查看全部回复
1865
在本期调整,借 在建工程 dai 固定资产,摘要栏备注清楚 查看全部回复
1803
原则上不行的,股东投资需要本人打款 查看全部回复
1532
要先查原因为什么应付职工薪酬为负数,是忘了计提了么 查看全部回复
原材料是用的老公司的库存,老公司给新公司开发票 查看全部回复
1568
有开具发票么 查看全部回复
1128
如果公司间有真实的业务,可以来回开发票 查看全部回复
1487
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1576
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1449
总收入乘以税率 查看全部回复
2072
这个一般影响不大 查看全部回复
1903
是查账征收还是核定征收 查看全部回复
1231
对外投资可以分红 查看全部回复
1066
连续月份滚动的 查看全部回复
1458
租金不看时间是看款项 查看全部回复
租车款可以直接抵借款吗?可以 查看全部回复
1757
公司增值税是月报还是季报 查看全部回复
原来的加计抵减的分录,原样红字冲销 查看全部回复
1819
可以的, 查看全部回复
1063
修改备案时有选时间,起始时间 查看全部回复
扣缴的个税可以抵减后期的个税。如果后期一直不交个税的话,次年个税汇算的时候,个税多退少补,汇算完需要退税的话,可以申请退税的。 查看全部回复
2228
小米
现在修改就行。 查看全部回复
1298
他不是独生子女是吧 查看全部回复
1810
你好同学 借:管理费用等-福利费 dai:应付职工薪酬-应付福利费 借:应付职工薪酬-应付福利费 dai:库存商品 借:库存商品 dai:应收账款 查看全部回复
1338
普票和专票都包含在内,不含税30万 查看全部回复
2527
投资个人是什么意思呢 查看全部回复
1461
预付季度房租可以计入预付账款科目里,按期摊销管理费用 查看全部回复
1486
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
2006
公司是事业单位么 查看全部回复
1657
根据超的实际销售额缴税 查看全部回复
1328
商品收到了么 查看全部回复
1419
增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
2038
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