股权转让,未分配利润,计提,工人,分录,成本,应付账款

老师你好 我公司下个月做股权转让 现在账上未分配利润有7万 我做了个计提工人费的分录 借营业成本 贷应付账款 这样合规吗？#建筑工程#

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小规模纳税人本月计提当月成本，发票下月开出。收到发票后，需要做分录，还是直接把发票粘后面？ 会计分录是：借主营业务成本 贷应付账款#服务业#

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去年漏计提了费用，在四月的时候就借费用，贷应付账款，但是领导说应该走未分配利润，在7月本年利润里调整到未分配利润，请问要怎么做分录呢？#个体工商户#

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自己企业种植的农产品入库怎么做分录呢，成本只有工人的工资，之前已经计提发放了#农业#

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老师，以前核定征收时都没有取发票，成本是按照不含税的95%计提的结转的，当时的分录是：借：主营业务成本 贷：应付账款-法人 ，然后支付给项目负责人的钱都是法人用个人账户支付的。然后收到材料进项发票后计入原材料科目，一直没有做将原材料用于工程施工（但材料在当时就已经用于工程施工了，根本没有库存）导致原材料科目借方余额较大，现在变查账了，该如何处理这个原材料？分录怎么做？#建筑工程#

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老师，22年08月购入一台固定资产吊车1703000元含税，500万以内当时一次性计入了成本费用，没有计提折旧。24年10月处置卖出了，卖了45万元含税。分录怎么写，一般纳税人#建筑工程#

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老师好，我们公司是制造业，一般是给客户提供产品，因为一些原因公司产品不能及时赶到，所以就购买了A公司的服务，他们的服务包括产品，产品用完他们自己会回收，这个服务是直接用于服务客户的，相当于他们代替我们做了一下服务，现在A公司给我们开了专票，我们收到发票可以这样做分录吗？ 借：生产成本-服务成本 应交税费 -应交增值税～进项税额 贷：应付账款-A公司#工业制造#

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以前年度暂估了一笔成本，分录是借:主营业务成本，贷:应付账款。现在我想用人工工资去冲销这笔暂估的成本，需要怎么做分录？#出纳#

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加工费可以直接计入成本吗？原分录：借：主营业务成本 贷应付账款#出纳#

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建筑企业，计提工资分录：借：工程施工-民工工资 10万 贷：应付职工薪酬 本月未开票，未结转成本，这笔10万的成本，显示在资产负债表中的存货里面正确嘛？#出纳#

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产生成本的分录是借主营业务成本，贷应付账款吗#出纳#

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23年暂估了14万成本，4月份开进来122000的发票，还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛？ 前任会计在计提附加税是多记提了164.69，这部分我进行了所得税和未分配利润转出，在汇算清缴时缴纳这部分所得税即可是嘛？ 在汇算清缴时是不是要先出财报才能申报所得税？#出纳#

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小企业准则: 去年的暂估6W，今年收票8W, 具体分录如下： 借：库存商品6W， 贷：应付账款-暂估6W， 借：主营业务成本6W， 贷：库存商品6W， 现在做红冲去年的： 借：库存商品-6W， 贷：应付账款-暂估-6W， 借：利润分配-未分配利润 - 6W， 贷：库存商品-6W， 做本月新的： 借：库存商品8万， 贷：应付账款8万， 借：主营业务成本8万， 贷：库存商品8万。 对不对？ 主要是 用 ”利润分配-未分配利润 “，看着清楚些。#出纳#

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去年暂估6W，现在到了8W票，怎么做分录？小企业准则。未分配利润怎么用？ 借：库存商品 60000。 贷：应付账款-暂估 60000。 借：主营业务成本 60000。 贷，库存商品 60000。#出纳#

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老师，您好，我在去年年底暂估了成本，分录是，借：主营业务成本，贷：应付账款，现在在今年收到了发票，现在要冲销去年的暂估，分录怎么做呢#服务业#

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老师 平常做账务时会先计提企业所得税，但是预缴的时候是0，现在年终最终的收入也是少于成本，所以不用交企业所得税，是不是得把之前计提的企业所得税冲为零呢？如果充的话分录应该怎么做#商业#

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老师 平常做账务时会先计提企业所得税，但是预缴的时候是0，现在年终最终的收入也是少于成本，所以不用交企业所得税，是不是得把之前计提的企业所得税冲为零呢？如果充的话分录应该怎么做#商业#

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房地产企业，21年购买了一辆4万的看房车，22年也购买了一辆98万的商务车，前会计一个做到了管理费用，一个做到了开发成本，现在把之前做的凭证冲销了，重新做到了固定资产里面，请问21.22年补计提的折旧怎么写，是要用的以前年度损益调整吗，小企业会计准则没有以前年度调整，是直接做到未分配利润吗#房地产#

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收到以前年度的费用发票，分录是不是借：以前年度损益调整 利润分配-未分配利润 贷：应付账款 以前年度损益调整吗？ #其他行业#

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房地产开发企业，有一项工程设备，建造时录入科目开发成本，完工后结转至投资性房地产建筑成本，现在需要拆除，折旧已全部计提，拆除的设备有收益，请问老师这个科目分录要怎么做？#房地产#

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