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Annina老师
社保的话基数调整了单位和个人都要补的 查看全部回复
4636
安叔老师
社保不是以工资为标准的,是按照当地社保局所核对的基数标准交纳的 查看全部回复
4880
不用 查看全部回复
4334
M老师
股东是公司的,居民企业之间的投资分红是免税的,再分红到个人股东是需要缴纳20%的个税 查看全部回复
3197
营业外支出 查看全部回复
3503
社保,个税个人缴纳的部分挂账 查看全部回复
2664
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3170
而已老师
应该是自动生成的 查看全部回复
3142
跨年处理,你需要用利润分配调整 查看全部回复
4384
如果你次年冲红了不用,你次年的成本要少年终奖这笔数 查看全部回复
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高老师
如果只是支付厂房租金,支付方不需要缴纳个人所得税 查看全部回复
4413
(1)借款合同,适用税率为0.05‰。 (2)购销合同、建筑安装工程承包合同、技术合同等,适用税率为0.3‰。 (3)加工承揽合同、建设工程勘察设计合同、货物运输合同、产权转移书据合同、记载资金数额的营业账簿等,适用税率为0.5‰。 (4)财产租赁合同、仓储保管合同、财产保险合同等,适用税率为1‰。 (5)因股票买卖、继承、赠与而书立“股权转让书据”(包括A股和B股),适用税率为1‰。 查看全部回复
3444
个税,增值税附加,企业所得税等 查看全部回复
3747
Karina老师
你好,请问是个人调整还是公司整体为员工调整? 查看全部回复
3410
微尘
计提是公司部分,个人不计提,在缴纳时挂往来 查看全部回复
3394
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
填50% 查看全部回复
3176
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
对的 查看全部回复
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提示的什么内容 查看全部回复
2965
能量化的需要 查看全部回复
3850
不会 查看全部回复
3278
挂靠社保的,要么当做员工处理,要么挂往来 查看全部回复
3675
你在交社保和税务就需要做账的 查看全部回复
4780
如果计提错误补提或冲回计提 查看全部回复
8391
个税是预扣预缴的 查看全部回复
3603
可以,也可以统一用一个,二级明细区分 查看全部回复
3713
借管理费用-公积金,应付职工薪酬,其他应收款-个人公积金,dai应付职工薪酬,银行存款 查看全部回复
4615
如果是公司自有房产,需要申报缴纳房产税 查看全部回复
3312
大宁老师
最终是由谁承担的?员工还是公司? 查看全部回复
4241
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3115
全部0申报 查看全部回复
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Icy 何
缴纳的税金是什么 查看全部回复
3095
不能,要按月份来。 查看全部回复
3268
借应发工资,dai银行存款,其他应收款-个人公积金 查看全部回复
2237
包含上年度12月税金 查看全部回复
9266
一起放在年终奖里面 查看全部回复
4144
分公司季报如实填 查看全部回复
7756
没有先后 查看全部回复
7666
实收资本是按照实收资本的增加额缴纳印花税的 查看全部回复
3742
正常做,更正申报个税 查看全部回复
2794
做相反分录冲红 查看全部回复
3495
可以 查看全部回复
3568
易老师
你是开专票了吗 查看全部回复
3086
员工人数再30人以内可以享受减免 查看全部回复
5094
你是扣缴义务人就盖章 查看全部回复
3047
农民专业合作社销售农产品视同农业生产者销售农产品,免增值税 查看全部回复
3822
筱粒老师
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
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印花税、契税、房产税及土地使用税。其中房产税在城市、县城、建制镇和工矿区征收 查看全部回复
3035
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
4022
当月计提当月缴纳即可,借税金及附加,dai应交税费,借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
4104
申请退税,如果代开专票不免税 查看全部回复
2929
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4181
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
专利评估入资,要缴纳印花税。其他暂时不缴纳 查看全部回复
3555
3704
第25栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本月数”按上一税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本年累计”填写。 第30栏“③本期缴纳上期应纳税额”:填写纳税人本期缴纳上一税款所属期应缴未缴的增值税额。 查看全部回复
3903
个税本期收入是扣除三险一金和个税之前的应发工资,如果没有三险一金和其他专项扣除个税等,一般就是实际到账工资 查看全部回复
3729
是的 查看全部回复
4452
个税没缴纳 查看全部回复
2767
可以的 查看全部回复
4335
影亦老师
4318
第一个问题,代开劳务票,大概有增值税,附加税,水利基金,个税,印花税等 查看全部回复
4179
3709
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4317
Amy老师
看税管员有没有要求,没有要求是可以的。 查看全部回复
5525
社保是当月计提当月缴纳,但个人承担部分在工资表中扣除,如果工资不是当月发放的话就存在个时间差,个人承担部分的社保需要用往来科目 查看全部回复
3375
3536
是的,到年底 查看全部回复
4002
假如交5万的所得税,所得额要有125万 查看全部回复
橘子
收到发票后,再结转费用 查看全部回复
4119
张老师
在不考虑任何优惠政策的情况下为5万/25%~6/25%即20-24万 查看全部回复
13768
只要是今年实际发生的费用,年后在汇算清缴前取得了都可以作为本年的费用税前扣除 查看全部回复
2898
一个省的社保卡都可以用,不用再办理。如果跨省,就不能通用。注销不会影响社保缴纳 查看全部回复
4371
按照实际应那缴纳的调整工资表 查看全部回复
4054
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
跟之前交公积金分录一样的 查看全部回复
3028
工资表跟之前的一样做,备注个人部分公司承担 查看全部回复
2587
是否需要预算看你是什么单位?有没有要求 查看全部回复
2728
合伙企业的分红要交税,按股息红利缴个税20% 查看全部回复
3667
需要 查看全部回复
3952
签订后构成劳务关系哈,不会有什么伤害,只要离职提前三十天书面通知甲方公司即可 查看全部回复
4128
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
印花税资本金的万分之五,小规模还可以减半 查看全部回复
3529
房屋买卖,为土地、房屋权属转移合同确定的成交价格,包括应交付的货币以及实物、其他经济利益对应的价款 查看全部回复
3656
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4966
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3530
小月老师
股东变更主要是看股权是否是溢价,如果平价转让的就不需要缴纳个人所得税 查看全部回复
3447
李伟老师
借管理费用-工资10800 管理费用-社保公积金1000 dai应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 缴纳社保公积金 借应付职工薪酬-社保公积金1000 其他应收款500 dai银行存款1500 发放工资 借应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 dai其他应收款500 银行存款11300 查看全部回复
5371
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4034
1.a?c?d 查看全部回复
3156
单选还是多选? 查看全部回复
3781
3453
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
个体户一般核定的是经营所得,按照五级累进税率去交 企业一般会核企业所得税,正常税率是25% 查看全部回复
4012
直接在工资表单列一栏住房补贴 查看全部回复
4427
个人独资企业按“生产经营所得”申报缴纳个税 查看全部回复
3830
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3167
单独写分录 查看全部回复
3678
venus老师
同学,你年底返还 查看全部回复
3286
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