外贸,出口,内销,销项税,免税,申报,应交税费,应交增值税,出口退税,科目

怎么去平 应交税费-应交增值税-出口退税 这个科目呢？#其他行业#

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分录借：应交税费-应交增值税-出口抵减内销 贷：应交税费-应交增值税-出口退税 老师，这个分录是不是申报免抵退税的时候才做？#出纳#

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我们企业是外贸出口企业。21年3月之前是纯外贸企业，21年3月之后有内销了，主要是我们之前外贸出口免税，所以我们进项税有很多留抵，这几天税务需要我们留抵退税，并且说21年之前因为纯外贸，估计之前那些进项税都需要转出，可是我目前因为21年之后有销项税，抵扣掉一部分进项税，留抵税170多万，但是21年之前那部分进项税因为纯外贸企业的原因都需要转出的话，大概要转出460多万，那我们岂不是不仅没有留抵税，还需要补增值税和附加税几百万吗？#其他行业#

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2月出口退税产生免抵税额 我当月做账是：借记“应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额）贷记“应交税费——应交增值税（出口退税）那下个月抵减的时候怎么做账务处理#房地产#

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我司2021年中旬开业，2021年一整年无收入无开发票无销项，但是日常会支付一些费用收到专票，每个月在申报增值税的时候，会认证一小部分进项发票，并做对应的分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额。 贷：应交税费-待认证进项税额），年底了，现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额，需要做其他会计分录吗？还是等到次年有销项税额的时候再做处理？#高新企业#

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老师，你好。我司是外贸型出口企业，首次申报出口退税，但是税务局实地核查不通过，不予退该笔出口退税额，要怎么做会计分录啊，这笔退税额？#出纳#

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外贸公司出口，采购的产品进项税率9%，出口开具免税发票。按SH编码查到的退税率是13%，按最后申报退税率也是按13%吗？#房地产#

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老师好，我们是一家新建外贸公司，现在是税局在核查我们公司首次出口退税实地核查资料，我们需不需要申报出口退税，还是说等实地核查完了才能做申报，但又听人家说做申报是要在出口90天内做，现在还差几天了，广东省珠海市地区#其他行业#

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小规模纳税人，增值税日常发生时贷记应交税费-应交增值税，季度申报未达起征点免税部分和专票缴税部分应该怎么做分录?#商业#

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劳务派遣公司（一般纳税人差额纳税简易计税），取得收入的分录销项税额应该挂哪个科目？应交税费-应交增值税（销项税额）还是应交税费-简易计税？有没有这个行业完整的会计分录解答？谢谢#服务业#

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我公司是做检测服务的，现有有境外的检测业务，属于出口业务吗，如何开票如何申报、是属于免税开票吗？是否要报关、享受出口退税吗#服务业#

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小规模速卖通店铺，销售收入分录是 借:其他货币资金-国际支付宝 贷:应交税费-应交增值税 主营业务收入 听说出口销售免税，可以直接借:其他货币资金 贷:主营业务收入#商业#

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我单位是生产企业出口退税，和正常外贸出口单位申报有什么不一样？#其他行业#

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应交税费，应交增值税，三级科目比如销项税额进项税额等，明细查询，余额是从开始到现在，还是一年的，这个用年底结转吗？调平吗#商业#

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小规模纳税人收入季度不超过30万免税，我现在收入应计入应交税费应交增值税下面的哪个科目是减免税款还是计入应交税费应交增值税进项税呢#物业#

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出口日期11/30，出口发票开立日期12/21，进货发票开立12/21，12/22对进货发票进行退税勾选确认，但在电子税务局里做出口退税申报时自检疑点是进货发票无电子信息？这是怎么回事？#商业#

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自产，委托加工或购买的货物用于投资，分配给股东或投资者分录: 借:长期股权投资（含税价） 利润分配（含税价） 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 同时:借:主营业务成本 贷:库存商品 为什么分录这样写，请详细解答一下每个科目借贷方向的原因#初级#

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固定资产处理账务处理#其他行业#

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我公司是采用小企业会计准则，没有工程结算科目，那么工程施工-合同毛利要和哪个科目对冲呢？开票时，借银行存款，贷工程结算 应交税费-应交增值税-待转销销项税额，按完工比例法确认收入时，借：工程结算 贷：主营业务收入，我没有工程结算科目，柠檬云软件也增加不了这个科目，我怎么结转成本和收入#其他行业#

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我公司是采用小企业会计准则，没有工程结算科目，那么工程施工-合同毛利要和哪个科目对冲呢？开票时，借银行存款，贷工程结算 应交税费-应交增值税-待转销销项税额，按完工比例法确认收入时，借：工程结算 贷：主营业务收入，我没有工程结算科目，柠檬云软件也增加不了这个科目，我怎么结转成本和收入#其他行业#

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