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高老师
计提的是14362,发放的是14326,如果计提与发放数据都正确的话,中间的差额应该是代扣代缴的个税 查看全部回复
4022
哈哈老师
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5485
venus老师
这个就是个税系统,去除五险一金还有专项扣除后按实际缴纳的 查看全部回复
6163
备注是可以备注的 查看全部回复
3259
Annina老师
如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3137
劳务报酬 查看全部回复
5051
一万 查看全部回复
4239
需要缴纳个税 查看全部回复
4696
Angel老师
您好,股东分红可以在个税系统中申报,按20%缴纳个税哟。股东分红并不算算工资性收入。 查看全部回复
3834
您好,9月计提时分录为: 借:管理费用-工资 33845 dai:应付职工薪酬-工资 33845 10月发放部分时: 借:应付职工薪酬-工资 33845 dai:银行存款 25321 其他应付款 -员工工资(差额) 其他应付款-社保/公积金(个人负担部分,在工资表上可以反应) 应交税费-应交个人所得税 8524 查看全部回复
5556
这个需要看情况,如果之前1-10月月份零申了哪就不需要缴纳个税 查看全部回复
3155
如果公司有这方面的规章制度,按照公司的要求做,如果公司没有标准的,请和老板确认标准。 查看全部回复
3487
梦梦老师
没有工资就不需要报个税 查看全部回复
3128
社保基数乘以个人应承担部分所占比例就好 查看全部回复
3192
王苗苗老师
残保金人数确认: 用人单位在编人员+依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员+季节性用工+劳务派遣用工人数。备注:季节性用工应当折算为年平均用工人数,年平均用工人数=季节性用工人数×(用工月数÷12) 查看全部回复
5007
操守为重
把之前的全部数据整理出来,重新订正。 查看全部回复
3544
个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你5月的工资是5月计提,6月发,那么应该是7月申报6月工资的个税,也就是5月份的工资表上的个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
4155
李伟老师
您好,按照文件上规定的,这个是合理的,企业应该配合 查看全部回复
4405
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4356
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4721
可以参考上一年情况 相关比例大约是多少 没有特殊情况不宜相差太大 查看全部回复
3590
借:库存商品等 应交税费(进)dai:预付 查看全部回复
3549
是的 合并申报 查看全部回复
3184
一个工就是一天八小时 查看全部回复
4090
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
4826
可以通过微信 如果是个人微信支付,记到其他应付款 查看全部回复
4557
你这上面有生产的制造业 查看全部回复
3502
需要 查看全部回复
3235
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4543
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
大宁老师
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
3707
Lina老师
看报销人员属于哪个部门 查看全部回复
4310
借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-老板 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
4892
3472
需要的 查看全部回复
3413
你好,亲,月中入职也是按照正常的出勤天数算工资呢 查看全部回复
4984
可以补发 真实的就可以 查看全部回复
4518
有发票怎么记帐,没有发票和有发票一样做帐记账,只是没有发票发生的成本费用不能税前扣除 查看全部回复
3806
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3741
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复
4542
需要申报个税的 查看全部回复
4722
《工资支付暂行规定》第九条规定,劳动关系双方依法解除或终止劳动合同时,用人单位应在解除或终止劳动合同时一次付清劳动者工资。 查看全部回复
3846
这个没有具体要求,你们单位要是分部门核算了就分开记账 查看全部回复
3207
按照要求是原路冲回,再做正确的凭证 查看全部回复
3739
有种可能是部分红冲,如果是专票的话,可以从红字发票信息表查出对应的正数发票。如果是普票,可一查下与这两个公司的出货记录等 查看全部回复
3233
按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5969
奖金、加班费都可以。 查看全部回复
7297
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3624
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3542
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4128
可以税前扣除 查看全部回复
6011
夏老师
可以,你了解财务核算的流程,后期工作细化,多总结,多思考,沒问题 查看全部回复
6626
是的。 查看全部回复
6130
可以的,只要不重复发放就行。 查看全部回复
3824
不用。管理费用、销售费用是直接结转到本年利润科目的。 查看全部回复
4263
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5179
金额小,直接记入费用就行 查看全部回复
3636
方瑞英
没有就0申报就行了。 查看全部回复
3826
计提工资看情况,有的企业能很快算出工资,那就按照算出来的工资去计提。如果不能及时算出工资,一般会参照上月的工资去估算(如果是出现重大裁员的情况应该考虑减掉)次月实际发放的时候多计提的冲掉,少计提的补上 查看全部回复
4748
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4888
记入到主营业务成本里面 查看全部回复
4254
收入申报的是应发工资数,个人负担的社保公积金另外填写 查看全部回复
3587
你好,如果是员工社保,公司承担部分计提时跟据员工所在部门计入相关费用 查看全部回复
3756
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3553
你好,如果差旅补贴是对出差员工的生活补助,可以计入差旅费用 查看全部回复
3694
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3962
这个挂往来 查看全部回复
3659
李钢老师
应发数 查看全部回复
4882
如果公司给缴纳社保,实际到手的工资就是扣除社保后的 查看全部回复
3545
正确的是临时工让对方代开发票然后入账,费用可以税前扣除,如果没有发票也能入账只是不能税前扣除,当然也要具体看金额 查看全部回复
3272
安装固定资产的费用吗? 查看全部回复
2714
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3654
原则上个体户也得建账做账的 查看全部回复
3995
每个公司的日工资计算方法都不一样,具体怎么算,请问公司的人事或者相关负责人。 如果想参考我们公司的,总工资/每月的天数=日工资。这个不一定适合你们 查看全部回复
3317
这个看你们公司的制度是怎么规定的,每个公司规定的都不一样,这个无法给你准确答案 查看全部回复
4412
你好,你理解的对 查看全部回复
4055
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3225
什么证书呢 查看全部回复
2743
公司的钱,个人是不能随便拿走的,个人拿走不是用于经营的,年底不归还,视作分红 查看全部回复
4451
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4158
借:银行存款-dai款账户 dai:银行存款 支付dai款,借:长期借款/短期借款 dai:银行存款-dai款账户 查看全部回复
3923
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4390
管理费用明细科目也要打印 查看全部回复
4118
就是应发工资数 查看全部回复
3167
你好,错误的红冲,按正确的重新计提 查看全部回复
3405
借管理费用福利费 dai应付职工薪酬 查看全部回复
3056
对 查看全部回复
3433
直接红冲就好了 查看全部回复
4122
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5619
是没有房租发票还是对外没开票? 查看全部回复
3573
分别作为公司的雇员,按照工资薪金申报个税。 计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
5095
是按你的工资基数*对应的地方社保比例 查看全部回复
3880
你们记入管理费用——劳务费呀 查看全部回复
3084
如果上个月没有发工资,那么这个月就是0申报 查看全部回复
4225
多计提了,次月少计提3.19就好了 查看全部回复
3948
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3954
员工的工资有工资表就可以了 查看全部回复
3508
你好 查看全部回复
5281
现在的个税是按照年度收入来计算。累计未超6万不扣 查看全部回复
10586
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6775
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