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Annina老师
不需要 查看全部回复
5235
王苗苗老师
先把一家银行的钱还了,之前做的是短期借款就冲短期借款,然后再从另外一家dai出来,走短期借款就可以 查看全部回复
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哈哈老师
不是,这个是缴增值税的分录 查看全部回复
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增值税需要报,财务报表不能零申报的 查看全部回复
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会计上还是按照固定资产折旧处理 查看全部回复
5368
高荣老师
销售药品奖励可以计入应付职工薪酬-绩效 查看全部回复
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你所说的近效期对现是什么情况 查看全部回复
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借税金及附加,dai银行存款 查看全部回复
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假如工行收,农行支付,借银行存款-工行,dai银行存款-农行 查看全部回复
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第一栏按3%,未达到起征点后面填减免表 查看全部回复
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对,也是应该加上的 查看全部回复
7944
高老师
你好,社保和工资在一起做分录 查看全部回复
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如果公司没有任何收入和支出,可以一直0申报 查看全部回复
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进出口企业的税负有点特殊,目前有几种不通的计算方法,你自己参考一下:1、 增值税税负率={[年度销项税额合计+免抵退货物销售额*按国内销售口径应采用的税率-(年度进项税额合计-年度进项税额转出合计+年初留抵税额-年末留抵税额)]/[年度应税货物或劳务销售额+免抵退货物销售额]}*100% 查看全部回复
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你好,不能 查看全部回复
4977
你好,是的 查看全部回复
4823
12366转9号线是税务UK服务专线 查看全部回复
12947
门票是按照差额计算收入,缴纳增值税 查看全部回复
5647
这笔钱是员工代垫?还是从公司支的? 查看全部回复
4378
冲减进项税额 查看全部回复
5753
是的 查看全部回复
5059
从去年开始建账,把发票做到去年 查看全部回复
6271
查账征收管的话需要入账 查看全部回复
8306
李伟老师
对方开红字信息表,你开红字发票,然后再重新开票 查看全部回复
5452
小黑
开红票 查看全部回复
4434
不行,必须通过以前年度损益调整,小企业会计准则除外 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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这个月需要把增值税申报成功后再去清卡 查看全部回复
4975
价税合计(只包含增值税)计入相关成本费用。其他税费不得税前扣除,和公司营业无关,记到营业外支出 查看全部回复
7537
归老师
支付的与经营有关的现金 查看全部回复
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对,之前做账红冲就行,然后再按照正确的发票再做账。入库单不需要填写 查看全部回复
4925
个人负担120剩下公司负担对吗? 查看全部回复
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您好,这个是道听途说,没有任何依据,增值税按照小微企业优惠政策,按季度申报的,季度不超过45万,普票免征增值税和附加税,企业所得税看企业利润 查看全部回复
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5778
没错,现在就是这个政策 查看全部回复
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企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率(考虑优惠政策)-1季度预缴 查看全部回复
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73/1.01×0.01就是要交的增值税 查看全部回复
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是的,六月份开的,在七月报税的时候要申报。 查看全部回复
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目前有两种处理方法:1、借:营业外支出 dai:长期股权投资 2、借:实收资本(资本公积)dai:长期股权投资 查看全部回复
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需要看你们收到的这笔承兑具体是什么钱?如果就是工程款那你们确实需要开票,如果是购买的承兑汇票就不需要开票 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税-销项 应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 查看全部回复
6133
你好,用于集体福利的材料增值税作进项税额转出处理 查看全部回复
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借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
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你好,小微企业不分小规模还是一般纳税人 查看全部回复
5331
郭艳飞
看不出来 查看全部回复
5479
你好,计入固定资产 查看全部回复
5392
你点一下数字3看看 查看全部回复
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你好,瓷砖是公司装修用的吗? 查看全部回复
5099
你好,是什么税款呢? 查看全部回复
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Christina
建议最好备注上 查看全部回复
6990
印花税是行为税 查看全部回复
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借材料,应交税费一应交增值税(进项税额),dai应付帐款,借应付帐款,dai应收票据,银行存款 查看全部回复
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你好,小规模可以税局代开,只能开3个点的专票,开不了13个点的专票 查看全部回复
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根据公司规模,如果50万金额不算大的话,可以 借:管理费用50 dai:银行存款20 应付账款30 查看全部回复
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您的意思是购买方是个人两个字吗? 查看全部回复
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附加税不变的 查看全部回复
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增值税通过应交税费 查看全部回复
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1.征税范围不同:消费税对15种列举货物征收,而增值税对所有货物征收。 2.征收环节不同:消费税指定环节一次性征收;增值税在各流转环节征收。 查看全部回复
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你们花钱不是财政授权支付吗? 查看全部回复
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一般考试中,有特别指明的二级科目必须写,其他都可以写一级科目的 查看全部回复
5604
重新申报 查看全部回复
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按照总价不含税金额计入固定资产 查看全部回复
6858
借费用,应交税费一应交增值税一待认证进项税额 查看全部回复
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查账征收的个体户和公司一样的 查看全部回复
7606
4121
悠悠老师
如果购买肉已作分录,通过其他应收款核算(借方〉。那发放工资时,dai方即可。理解为代收代支。 查看全部回复
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2017年: 借:资产处置损益1500 dai:无形资产1500 借:累计摊销300 dai:管理费用300 查看全部回复
5688
要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
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既然是小规模,首先看一下是否满足小微企业所得税税收优惠政策除了工资社保,或者税法规定的一些,没得发票不能税前扣除,所得税是利润总额调增调减?税率来交 查看全部回复
4528
照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5335
你好,当时付货款时怎么做的分录? 查看全部回复
4589
你好,借:营业外支出--税收滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
6633
andy老师
要么就是你申报错了,要么就是系统问题 查看全部回复
6525
你好,请问是什么减免? 查看全部回复
5025
你好,一般纳税人增值税计算公式:应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
5279
5391
本月的账务处理:借:管理费用-五险一金 dai:应付职工薪酬-五险一金(单位部分) 缴纳的时候借:应付职工薪酬-五险一金(单位部分)其他应收款-个人部分(公司先行垫付) dai:银行存款 查看全部回复
5207
借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
6147
社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
6503
你好,根据实际业务补入帐就行了 查看全部回复
5312
反写也是按月反写的 查看全部回复
9501
你好,错误申报了,是吧 查看全部回复
5661
借:应交税费-增值税-进项税额 dai:应交税费-增值税-待抵扣进项税 查看全部回复
4696
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
你好,购方抵扣,需购方在开票系统申请红字发票信息表,然后销售方开红字发票 查看全部回复
4348
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5915
你好,参考这个处理 查看全部回复
4583
您好,个人经营所得要看税局是怎么核定的 查看全部回复
7869
你好 查看全部回复
8539
需要先按照红字发票做红冲收入的分录,然后再按照正确的再做一遍 查看全部回复
10299
你好,个体工商户个人所得税计算公式:应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
7906
5523
借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
6394
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
6137
借:管理费用/制造费用等-劳务费 A 应交税费-应交增值税-进项B dai:应付职工薪酬 查看全部回复
5031
李力
根据国家税务总局公告2016年第69号与国家税务总局公告2017年第4号、第11号相关规定,截止到本文发表,目前有三大行业的增值税小规模纳税人可以自行开具增值税专用发票。 一是住宿业小规模纳税人; 二是鉴证咨询业小规模纳税人; 三是建筑服务业小规模纳税人。 查看全部回复
5103
A公司转钱给B 分录 借:银行存款 dai:其他应付款 B公司支付货款 借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
能抵一个点的进项 查看全部回复
5852
你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5931
12783
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