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Annina老师
福利费工资薪金的14% 查看全部回复
5187
mila老师
法人可以公户转备用金出来的 查看全部回复
6904
张老师
滞纳金计营业外支出,利息计财务费用 查看全部回复
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借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
具体减免的什么税费? 查看全部回复
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销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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借其他应付款,dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整,dai利润分配一未分配利润, 查看全部回复
3432
筱粒老师
1.可以再写一张请款单,填写差额; 2.原始请款单不能随意更改,如果要更改,参考会计凭证帐簿更改方法,划红线,在上方重新填写,要整个数额都要重写,并在修改出由改正人签名或盖章。 3.重新填请款单,转错的退回 查看全部回复
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根据最新的准则,最后面那个公允价值损益转投资收益现在没有,不用写那个分录了 查看全部回复
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来了?? 查看全部回复
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计提借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/附加税 查看全部回复
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借银行存款一美元户,dai实收资本一某股东 查看全部回复
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安叔老师
银行会出具收费10元的凭证,凭那个单据报销即可 查看全部回复
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1、交费时: 借:管理费用。 dai:现金(或银行存款)。 2、抵税时: 借:应交税费-应交增值税费(减免税额)。 dai:管理费用 查看全部回复
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借:固定资产10 dai:银行存款10 借:研发支付-费用化/资本化支出 dai:累计折旧(累计折旧按照你们对该固定资产正常的使用年限,净残值计算) 查看全部回复
3690
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
5004
橘子
五五摊销法是指在低值易耗品领用时摊销其价值的一半,在报废时再摊销其价值的另一半并注销其总成本的一种摊销方法。 查看全部回复
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全部的分录? 查看全部回复
4925
这个既不算转账也不算付款,只是通用的记账凭证 查看全部回复
4286
高老师
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4878
未收到的投资款不需要做账,在实际收到时才做账 查看全部回复
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第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4913
如果是所有部门用的,所有部门分摊 查看全部回复
2673
归老师
实交的时候冲。 查看全部回复
3042
涉及到去年的损益,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,最后把以前年度损益调整的金额转入利润分配未分配利润—年初 查看全部回复
3765
清岚
借记“资产处置费用”科目“无偿调拨净资产”科目,dai记“库存物品”科目 查看全部回复
3516
对 查看全部回复
2752
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
程序上是需要做股权转让的 查看全部回复
3064
是股权激励,还是直接就把公司里的部分股份直接赠送给员工了? 查看全部回复
4031
管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
4109
是的 查看全部回复
3881
一般转账支票都是对公业务,估计对方应该3点后就不处理对公支票业务了。如果3点后入账可能次日才能到账了 查看全部回复
5881
今天款不能到账 查看全部回复
3172
关键看用途吧,可以做低值易耗品,可以入费用,关键是看用途。 入低值易耗品,可以一次摊销。 查看全部回复
4378
分录不会做还是哪里不懂? 查看全部回复
3283
是收到的还是你签发的? 查看全部回复
3142
哈哈老师
可以的 查看全部回复
3672
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
4449
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4215
公对公转账一般没有限额,只是每个地方的银行标准不一,一般单笔50万以上会被监管, 查看全部回复
33361
期限要看你们之间签的协议,收益是要转入公司公账的 查看全部回复
4314
Summer
要以劳务费形式发放,个税按照劳务费申报。 查看全部回复
4187
3620
微尘
借债权投资—成本100000 dai银行存款100000 查看全部回复
5443
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4674
Icy 何
可以按照预估价格做成本 查看全部回复
3660
借:库存现金 dai:银行存款 查看全部回复
4416
您收到款,借银行存款dai预收账款 查看全部回复
8734
如果是付货款的话,借应付帐款,dai应付票据 查看全部回复
3419
很少计提了 查看全部回复
3360
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6704
借:银行存了 dai:提供服务收入-非限定性收入 查看全部回复
2813
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5488
计提年终奖金的分录: 借:销售费用/管理费用/主营业务成本—奖金 dai:应付职工薪酬—奖金 发放年终奖金时的会计分录: 借:应付职工薪酬—奖金 dai:应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3477
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
450-60+110 查看全部回复
4004
冯冯
你去看看20年2月的1号凭证,然后再看调账凭证,才能理解为什么这样调 查看全部回复
2790
签订合同按照合同价算可变现净值=4800-400=4400小于账款价值4500,减值100 查看全部回复
3090
A产品成本7000+6000=13000大于市场价值12000,a产品发生减值,则材料也发生减值 查看全部回复
3575
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
其实补贴最好随同每月的工资在固定时间一起发放,并且公司要制定发放制度留存备案,这种情况下可以计入"应付职工薪酬-工资薪金"中核算,并允许税前扣除. 若是单独发放职工的补贴,应计入"应付职工薪酬-福利费"中,按照工资薪金总额的14%作为限额来税前扣除. 根据《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》(国家税务总局公告2015年第34号 )规定: 列入企业员工工资薪金制度、固定与工资薪金一起发放的福利性补贴,符合《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函〔2009〕3号)第一条规定的,可作为企业发生的工资薪金支出,按规定在税前扣除. 不能同时符合上述条件的福利性补贴,应作为国税函〔2009〕3号文件第三条规定的职工福利费,按规定计算限额税前扣除. 因此,根据上述规定,若是公司发放的交通费补贴符合上述条件,应当作为工资薪金支出在税前扣除. 查看全部回复
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计入营业外支出 查看全部回复
4100
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
揭老师
福利费不用提 按实际发生转入损益 工会经费看你要不要缴纳 需要缴纳就计提 查看全部回复
3590
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3864
计提时 借:税金及附加104.4 dai:应交税费—应交车船税104.4 缴纳时 借:应交税费—应交车船税104.4 dai:银行存款104.4 查看全部回复
4993
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3988
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,银行存款 查看全部回复
3781
借:管理费用或销售费用-通行费 dai:现金等 查看全部回复
3263
具体想问什么呢? 查看全部回复
3007
Karina老师
入账按当天汇率入账 查看全部回复
6334
3487
正常做帐就好 查看全部回复
3127
计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
3422
这是企业开户,银行收费吗? 查看全部回复
2713
借:银行存款,dai:其他应付款 查看全部回复
3542
如果退的保证金,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
3670
是什么票据? 查看全部回复
3722
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
借其他应收款 -保证金 dai银行存款 查看全部回复
3608
xinyue
借:应收票据 dai:应收账款(主营业务收入、应缴税费-应交增值税) 查看全部回复
3257
若鱼老师
借生产成本-自制半成品-桂圆海带八宝粥185781.54 dai原材料149923.2 应付职工薪酬23073.81 制造费用12784.53 查看全部回复
4530
可以抵扣,冲管理费用 借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
3236
3569
3897
完工半成品入库,借原材料-自制半成品-桂圆海带八宝粥 479100 -原材料-自制半成品-养生八宝粥660240 dai生产成本1139340 查看全部回复
5258
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2908
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3453
具体业务能描述下吗? 查看全部回复
3013
你们没有生产过程吧 查看全部回复
4801
您购买的是短期的吗? 查看全部回复
4087
莹老师
融资租赁保证金以后不退给你们了吗 查看全部回复
4173
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
4483
借税金及附加,dai应交税费,老板个人支付后dai,借应交税费,dai应付账款,等之后打款给老板,借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3395
开票的时候确认收入,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费。提款到账时,借银行存款,dai应收账款 查看全部回复
4430
收到时:借应收票据,dai应收账款 贴现时:借银行存款 财务费用,dai应收票据 查看全部回复
3958
是你们租机械吗 查看全部回复
3128
具体业务? 查看全部回复
2556
可以计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3498
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