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甘老师
.纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是否可以作为抵扣凭证? 答:纳税人取得旅行社、航空票务代理等票务代理机构依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进“现代服务-商务辅助服务”,不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定。按照现行进项税抵扣的有有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。 查看全部回复
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patience
借 在途物资 应交税费-应交增值税进项 dai应付账款等 查看全部回复
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农产品收购发票吗 查看全部回复
4284
小妮老师
跨年了? 查看全部回复
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杨老师
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
建议分别入账 查看全部回复
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借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
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对,红字发票要给到你们 查看全部回复
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高老师
双方交易内容写清楚,然后写该交易专票已认证抵扣就好 查看全部回复
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认证没有? 查看全部回复
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王苗苗老师
让对方看下这张发票有没有上传成功 查看全部回复
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小小
有没有跨月? 查看全部回复
2518
不可以 查看全部回复
2425
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
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打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
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冰山老师
可以 查看全部回复
2381
已经勾协抵扣,说明税务系统没有错误,调整账目就可以了 查看全部回复
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一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
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在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
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商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看全部回复
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你们是收票方还是开票方? 查看全部回复
2114
tammy老师
已经认证抵扣的发票需要开具红字信息表给对方,让对方开具负数发票交给你们 查看全部回复
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没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
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负数发票作废了? 查看全部回复
5973
wam
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
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没有开票的退回去让厂家重发货或者退款 查看全部回复
1615
可以的 查看全部回复
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可以 入账时 借,管理费用 dai,银行存款 抵减税额时 借,应交税费应交增值税减免税 dai,管理费用 查看全部回复
2547
清岚
2938
可以报销,可以抵减企业所得税,不可以抵扣增值税 查看全部回复
2042
一般收到发票了,就可以认证勾选。如果进项发票比较多,可以选择全部勾选,或只勾选自己需要的部分。 查看全部回复
2756
是的 查看全部回复
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是抵扣增值税么,可以的 查看全部回复
3874
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2921
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2411
许老师
通常不可以哈 查看全部回复
4395
稽核是什么,你只要申报期前勾选认证就可以抵扣 查看全部回复
2032
对方开具红字信息表,你这边红冲 查看全部回复
2399
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
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你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
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可以的,①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
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你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
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对方已经认证抵扣了,可以不退回来 查看全部回复
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外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
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是的,对方未抵扣还需要让对方把发票联和抵扣联还给你 查看全部回复
3079
安叔老师
2468
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
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公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
2440
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3911
不能 查看全部回复
3573
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6023
发票已经给对方了么,你红冲的时候要提前告知对方, 对方没抵扣,销售方首先在开票系统填红字信息表,然后上传审核生成编码,在开票页面,点上面的红字,选红字信息表编码 查看全部回复
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你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
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木言
你的描述看不懂,是以B的名义买了车现在再转让给A吗? 查看全部回复
3144
不需要 查看全部回复
13418
这个需要把通行费发票打印出来作为凭证的附件 查看全部回复
9648
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
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可以的,一般对方没抵扣,销售方可以申请红字信息表;对方已经抵扣的话,销售方一般不能申请红字信息表 查看全部回复
1877
andy老师
红冲原来的记账分录 查看全部回复
2505
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8180
2029
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
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纳税人提供建筑服务取得预收款,应在收到预收款的当月或次月申报期内预缴增值税。纳税人跨设区市提供建筑服务,应在次月申报期内先预缴增值税,再办理纳税申报 查看全部回复
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你好,既然专管员通知你了,建议你按他说的做。一般小规模期间的进项票不可以抵扣,小规模升一般纳税人期间的进项票符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2806
进项可以先入账,等实际使用的时候再去认证抵扣, 查看全部回复
2471
可以,2019年4月1日起,纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率抵扣进项税额;其中,购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3663
是抵扣企业所得税么 查看全部回复
5794
可以做进项税转出,让对方重新开具发票 查看全部回复
3002
2258
孙老师
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2590
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
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账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
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1761
秦枫老师
公司自己购买的的车子 可以抵扣 抵扣不影响抵押 查看全部回复
2671
2430
对方已抵扣,由对方先申请红字信息表 查看全部回复
3400
需要 查看全部回复
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增值税是不能抵扣的 查看全部回复
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联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
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3898
7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
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不红冲,没办法平账的 查看全部回复
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不可以的 查看全部回复
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这个可以不用勾选,留在那没关系 查看全部回复
3893
一般专票可以抵扣 查看全部回复
1948
没办法撤回 查看全部回复
3474
你看下上个月申报表的留抵税额是多少 再看一下本月销项税金额,对比一下,如果上月留抵足够抵扣本月销项,可以先不认证 查看全部回复
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一般收到发票就要及时入账,没有认证的话,进项税额记到应交税费-应交增值税-待认证进项税额 查看全部回复
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第一个说法有2种可能,一种是增值税进项税不够需要交增值税的情况下,一种是所得税成本费用比较低,需要交所得税的情况,正常是让采购部门赶紧让供应商该开票的赶紧开票,违规的就是去外面买发票(涉嫌虚开,违法,这种情况针对谁说的,就是看你们公司谁干这个) 查看全部回复
2843
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
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已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2716
这个吊车你们使用多久了呢 查看全部回复
3153
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3095
货代公司给你们退退款,应该是他们给你们开红字发票 查看全部回复
3302
你和货代公司的交易是什么,实际业务是什么按照什么开票 查看全部回复
2586
税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
3614
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2669
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2539
是因发票问题重新开具? 查看全部回复
2839
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