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燕子老师
只要是真实的业务就算超出营业范围也可以据实开具,如果以后经常有劳务,建议可以去工商增加一下经营范围 查看全部回复
1007
王苗苗老师
意思是投资收益分红不是给的款项,是给的商品 查看全部回复
739
andy老师
13% 查看全部回复
959
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
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开票涉及到增值税。实现收入的话有消费税 查看全部回复
534
安叔老师
购进产品计入库存商品科目,销售产品按照产品进货单位成本乘以销售数量结转至主营业务成本 查看全部回复
1027
李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
477
税率是13%么 查看全部回复
448
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
960
木言
需要 查看全部回复
793
是二手车经销么 查看全部回复
550
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
799
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
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销售了一辆二手车,车价总合计是180000么 查看全部回复
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畜牧产品属于农产品,适用增值税率9%,具体包括:牛、马、猪、羊、鸡、鸭,肉产品,包括整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉、盐渍肉、兽类、禽类和爬行类动物的内脏、头、尾、蹄等组织,以及肉类生制品,如腊肉、腌肉、熏肉等。 查看全部回复
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我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
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你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
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销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1338
夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1171
你们有实际的业务吗? 查看全部回复
1047
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
301
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
631
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
1063
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1388
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1468
1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
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你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
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我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
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相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
491
李凤
换算? 查看全部回复
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按实填写,比如最近新进了一批库存或库存流通比较慢 查看全部回复
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酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
920
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
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你是销售方还是购买方 查看全部回复
740
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
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如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
820
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
963
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
1148
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
874
只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
1236
需要结转销售成本 查看全部回复
570
上面的数据是期末余额么 查看全部回复
1391
tammy老师
销售同比就是本期的,除以上一年同期 查看全部回复
1286
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1603
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1137
可以呀 查看全部回复
943
可以把之前预估的分录冲销掉 查看全部回复
777
安装9% 设备13% 查看全部回复
1128
销售文具不存在免税 查看全部回复
1246
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1087
买来就是打算卖的是吧 查看全部回复
1392
从生产成本里面结转到管理费用-停工损失 查看全部回复
1415
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
932
李伟老师
你们是生产企业、 查看全部回复
1190
样品是什么,是吃得喝的么 查看全部回复
白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
1275
公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
1339
是指商品质保吗 查看全部回复
1435
小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
1479
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1259
处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
1240
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1434
西贝老师
同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
680
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1281
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
1012
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1508
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1307
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1772
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
985
独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1101
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
1393
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
2747
你好,可以的 查看全部回复
1493
什么项目 查看全部回复
899
101020202 查看全部回复
776
借:库存商品,dai:生产成本,这个是制造业,产成品 生产完成,归集的生产成本转到库存商品 查看全部回复
1201
同学你好,拿到发票后抵扣 查看全部回复
1189
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
1554
看着你的数据,我觉得你是损益和资产没分清楚啊 查看全部回复
1204
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
夏东
既然是计件,那首先得知道每个人做了多少件,数量乘以单价就可以算出工资是多少了。 查看全部回复
1191
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
1032
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1264
那采购的钢材是之前都已经到库了吧 查看全部回复
915
wam
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
1362
交易额是销售总额,包括应收账款 应收账款是属于未收的销售款 查看全部回复
这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
1317
之前暂估分录是怎么入账的 查看全部回复
916
对的,生产成本/产品成本 的应付职工薪酬包括生产部门车间的所有人的工资,生产工人和车间的管理人员 查看全部回复
1576
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