固定资产,申报,所得税,一次性扣除,季度,计提,利润总额

只需交所得税68元，那么我应该计提所得税多少呢？#商业#

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我22年1月份廉某工资多报了300，廉某离职时对公司有点意见就去税务局举报个税虚报，然后税务局让我改正他的1月份的个税申报金额，我也去大厅更正，又让我去改了所得税预缴报表里的利润总额（当时已经报了两个季度），我也更正了。 现在的问题是我9月份做账时已红冲1月份的计提工资分录，并减去这三百重新计提了，但是现在每个季度所得税的利润总额都加了300，是对的吗?是不是不用加啊？#其他行业#

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购买二手车用二手车交易发票入的固定资产，需要计提折旧么，季度所得税申报用不用调增，明年汇算清缴用不用调增#初级#

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公司21年5月份购入固定资产，原值303362.83，账上每月折旧2508.11元，6-12月共折旧17556.77元，第四季度申报所得税时选择固定资产一次性扣除，请问老师我填的资产加速折旧明细表正确吗#工业制造#

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老师您好！我刚接手一家新公司，前面季度500万以下固定资产账面都一次计提折旧，报税时也未填固定资产加速折旧表，我现在需要调整账面折旧重新计提吗？如果调整对前面已申报所得税和财务报表有什么影响？#工业制造#

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第二季度利润表因为有汇算清缴退所得税所以所得税费用是负数 但是本身第二季度利润总额是负数不用交税 那申报第二季度企业所得税的时候 这个负数的所得税费用填在哪#出纳#

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这个季度我们公司交所得税的时候多计提了0.01，所以利润表偏差了0.01 但是我们企业所得税的表里面是正确的没有少这个0.01 这样申报上去会有问题么#服务业#

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老师，上一年度购买的固定资产在申报季度报表的时候填了资产加速折旧一次性扣除明细表的，但是固定资产还没有折旧完，在本年度申报的时候还需要填写吗#出纳#

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老师，您好，我们2022年汇算清缴招待费调增后利润总额超过300万了，2023年利润总额一直在300万以下，23年7月到24年6年是不是都不能享受小微优惠，申报季度所得税申报表是不是也不能享受，今年第三季度只能按照利润总额*25%来缴税嘛#出纳#

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老师，我司是一家提供电动车共享服务企业，我过来接手的时候发现之前的会计把固定资产在企业所得税申报时候一次性扣除了，这个每个季度我还要管他吗？还是按年度去做汇算清缴的时候调增就行了？会计账务处理怎么做#出纳#

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老师，我有个问题想请教您一下。我们是一个小企业，我现在想重新整理下往年的账和报表，重新申报一下企业所得税。我们19 20年都是亏损的，我在整理21年的时候，我们有了收入，但是21年在每个季度申报企业所得税的时候没有缴纳，就是报的这个报表不对。因为我重新做了一下21年的账，我在季度的时候也计提了所得税，这就导致我们年底需要缴纳企业所得税，但是我们以前年度有亏损呀，我这个企业所得税就不用交了，可以弥补以前年度亏损是不？ 但是我21年的资产负债表里面有一拦应交税费，就是我当时计提的所得税，这种情况我应该怎么处理#服务业#

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我是刚才那个多计提九万那个人，你说的借:其他应付款九万，贷:利润分配九万，这个分录做在2023年的账本里还是2022的？ 2.如果所得税纳税调增的话，申报的时候，这个分录里的九万，直接申报在2023年第一季度吗，还是要等四月底汇算清缴完成做到第二季度里去？#其他行业#

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你好，2022年的利润总额是79781.82元，固定资产原值366991.15元，已折旧7263.37元。但是看政策可以说一次性扣除。我申报是否这样填写，以及递延所得税分录要如何计算了？？？#中级#

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A公司2022年度利润表中的利润总额为3000万元，该公司适用的所得税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债没有期初余额。2022年1月开始计提折旧的一项固定资产成本为1500万元，预计使用10年，净残值为零，会计按双倍余额递减法，税法按直线法，假定预计使用年限及净残值与税法规定相同。另外，本年营业外支出中有50万为税收滞纳金。 要求 计算A公司2022年应交企业所得税，并做出相应的会计处理。#商业#

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我想请问一下，固定资产一次性扣除，它的累计折旧已计提了，那利润总额是不是要把已计提的折旧金额扣除，这样才是公司实际盈利的金额，因为我这边是要算企业所得税的，我在想利润总额需不需要减掉已计提的折旧金额，然后再算企业所得税#其他行业#

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去年的企业所得税计提错误，少计提了3600，一月申报的时候是按正确申报的，报完忘记修改计提的金额了，金额不大的话，可以把这3600直接记在今年4季度里，不做调整吗？但是会和4季度所得税申报金额不一致会出问题吗？#物业#

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申请当地人才创业项目，和政府合同签的是3年，这个月第一次给了60万，按合同期限当年分摊到营业外收入20万，其他40万在递延收益中，明后年再转，那三季度申报所得税的时候，是需要按60万计算利润总额吗？财务报表营业外收入是按20万报，还是填60万#高新企业#

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增值税申报的时候，季度所得税申报，其中营业收入，营业成本和利润总额是看季度财务生成的财务报表吗？#高新企业#

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请问下我们公司去年7月份有一笔计提折旧1387.12贷方点错了入到固定资产了，导致固定资产减少了1387.12元，现在汇算清缴填报固定资产折旧表时发现的，我应该怎么处理呀，我如果更正申报的话要更正3个季度的资产负债表，我可以先这样报，这个月再调整过来行吗#其他行业#

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企业是季度申报企业所得税的，那我3月底是要计提所得税么？怎么计提#工业制造#

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