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Amy老师
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3781
Annina老师
服务,不动产那栏 查看全部回复
4572
目前1% 查看全部回复
6104
现在一般不能变小规模了 查看全部回复
3511
是的 查看全部回复
3053
张老师
借:固定资产10 dai:银行存款10 借:研发支付-费用化/资本化支出 dai:累计折旧(累计折旧按照你们对该固定资产正常的使用年限,净残值计算) 查看全部回复
3690
高老师
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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做固定资产,调减 查看全部回复
3601
连续12个月开票不超500万就是小规模的 查看全部回复
3080
风险大 查看全部回复
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以后都只能开3% 查看全部回复
5147
揭老师
如果在营业执照经营范围内 可以直接去税务局大厅增加个税率就好了 不让要先变更下经营范围 查看全部回复
4000
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5277
看你实际业务有什么,房租,水电费,物业费等都可以的 查看全部回复
2617
筱粒老师
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
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不用调整,上年年末数就是次年年初数据 查看全部回复
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如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
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可以抵扣,冲管理费用 借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
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现在不需要 查看全部回复
4189
免税 查看全部回复
4026
夏老师
可以走简易程序 查看全部回复
3717
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
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是的,没有具体比例,据实处理 查看全部回复
3417
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4716
venus老师
4074
微尘
可以 查看全部回复
3975
可以的 查看全部回复
3007
安叔老师
要申报的 查看全部回复
4427
可以做非全日制用工 查看全部回复
4070
需要入账 查看全部回复
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小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
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3592
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12340
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5378
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4924
哈哈老师
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3764
其他有形动产经营租赁 查看全部回复
4566
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4519
不可以 查看全部回复
3009
不一定,没有员工可以不交 查看全部回复
2865
向税务申请按月申报 查看全部回复
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小规模纳税人年收入超过500万,需认定为一般纳税人。500万的认定,不是按会计年度,是按连续12个月的销售额确定 查看全部回复
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可以不开发票,但是增值税申报时应申报未开票收入。 查看全部回复
3197
Alice老师
您好,是需要按税局要求按规定期限报送报表的 查看全部回复
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所得税 2750 查看全部回复
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工资不是根据利润算出来的 查看全部回复
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原则是 查看全部回复
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购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; 2、产权转移书据; 3、营业账簿; 4、房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 5、经财政部确定征税的其它凭证; 查看全部回复
3772
*不动产*出租场地租金 查看全部回复
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开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
Summer
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3052
可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
5563
若鱼老师
小规模纳税人出租房屋的租金发票增值税征收率应该是按照5%开具。 查看全部回复
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如果是小规模纳税人,不同的业务可能使用的税率是不同的 查看全部回复
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这个对方不用你们开票吗? 查看全部回复
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张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
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只要税务机关认可后会出具证明的 查看全部回复
4163
按照购销合同记载的金额计算 查看全部回复
4657
小梦老师
请问您这个资产现在的账面价值是多少 查看全部回复
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这1980开的是什么呢 查看全部回复
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看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
借:现金或银行存款等 dai:主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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你在电子税务局试一下逾期申报能不能报,不能的话要去柜台办理。 查看全部回复
3821
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
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小微企业是符合一定标准的小规模纳税人 查看全部回复
3584
按实际进价核算成本就好 查看全部回复
2131
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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2882
如果已经注销完毕,所有工商、税务全部办理完,实收资本应由出资人所有,凭工商注销手续,可以直接转入出资人帐户或由出资人提取现金。不需要作会计分录了。 查看全部回复
3890
一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
3484
Icy 何
按照收款即计入收入,借现金或银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3740
如果是你单位把车租出去的话,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费,摘要,单位出租汽车 查看全部回复
4486
印花税在企业开办初期有个营业资金账簿,按照万分之五一次性征收,针对标的是实收资本。还有就是销售行为有很多是视同合同行为的,所以购销都需缴纳印花税万分之三。印花税与小规模纳税人还是一般纳税人没有直接联系。该申报的还是要申报,等查账了查出问题滞纳金罚款都出现。 查看全部回复
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小规模纳税人可以接受专票,但不能抵扣,价税合计计入成本费用。 查看全部回复
3257
不影响的,季报的财务报表应收账款余额没有变化就行的 查看全部回复
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问题不大,及时补缴就行 查看全部回复
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建议针对同一种业务选择一种方式处理 查看全部回复
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对的,成本和相关发生的费用发票 查看全部回复
3683
不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
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如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
4045
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3679
现在最新是否延续之前的政策还没有通知呢 查看全部回复
3384
您的人员信息状态,入职时间这些设置正确了吗? 查看全部回复
4368
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3570
这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
4356
3% 查看全部回复
4721
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3746
对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3618
操守为重
你好 查看全部回复
4752
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3832
不含税收入刚好45万不用缴纳增值税,但是企业盈利要交企业所得税。最好不要顶格开,容易引起税务风险。 查看全部回复
6406
对,开普票一个季度超过45万就需要交增值税 查看全部回复
3452
梦梦老师
小规模如果季度超过45万是要全额交增值税的,如果你这个是含税价且税率都是1% 增值税等于含税额/(1+1%)*1% 查看全部回复
3947
大宁老师
是不含税销售额 查看全部回复
5353
莹老师
方案一:补开的发票,次月申报时,据实在《增值税纳税申报表附列资料(一)》“开具增值税专用发票”或“开具其他发票”栏次填列正数,同时在“未开具发票”栏填列相应的负数。 查看全部回复
3932
清岚
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3682
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2766
现在是1% 查看全部回复
3896
您好,是否是代另一家公司收款,后续要打款给对方的? 查看全部回复
4531
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