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谭老师
有签合同吗? 查看全部回复
3452
andy老师
如果都是普票,季度收入不超过45万,都填10行 查看全部回复
3441
李可可
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
哈哈老师
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
612
杨老师
收入啊,未开票收入也要加进收入总额里面报 查看全部回复
1324
patience
可以根据财务软件里的财务报表申报企业所得税 查看全部回复
2506
需要 查看全部回复
1626
秦枫老师
小规模纳税人按照季度申报 ,7月份开具的发票,在10月份申报 ,如果本季度只开了一张负数 ,10月份电子税务局应该是申报不过去 ,要去大厅申报,开具发票不影响清卡 查看全部回复
2710
王苗苗老师
都是货物销售额还是服务销售额 查看全部回复
1656
云峰老师
季度销售额未超过30万元,免税政策。在增值税纳税申报时,不用选择减免性质代码,将30万元的免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”即可。 查看全部回复
11516
李伟老师
2319
孙老师
自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2886
甘老师
做账:借银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 申报表:换算成不含税金额,填写在第10栏小微企业免税销售额 查看全部回复
6518
如果在申报期内可以在电子税务局上更正申报 查看全部回复
4501
清岚
没有锁死 查看全部回复
1781
上报汇总完毕,报完税,还要再反写监控 查看全部回复
7820
安叔老师
增值税,附加税,企业所得税,个人所得税 查看全部回复
1903
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4962
季报的话,申报期是1月,4月,7月,10月 查看全部回复
3046
小妮老师
没有税款不会产生滞纳金 查看全部回复
3781
高老师
可以 查看全部回复
2732
第三季度收入合计 查看全部回复
2723
季度没超45万,跟普票开票销售额合并一起填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
2096
同学,你具体的问题是什么? 查看全部回复
4194
有什么问题呢 查看全部回复
2377
如果是按次征收,没有发生就不用申报;如果近按期征收,按期申报就好 查看全部回复
3668
季度所得税么,你选择小微企业后数据自动算出来的,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
2421
本月开具的10月份申报 查看全部回复
4200
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
补开的发票之前已经做过未开票收入申报了对吗 查看全部回复
2921
普票么,合计收入超45万没 查看全部回复
5311
稍等,我看一下 查看全部回复
3825
合计月销售额超过15万元的(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额超过45万元)的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3251
季报财务报表吗,那个没有生成的,按财务报表录入 查看全部回复
2266
许老师
差一分钱没影响,多缴纳的记入营业外支出 查看全部回复
2717
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3204
同学你好 工会经费按月申报 按照工资总额的千分之8 查看全部回复
3621
Annina老师
备案的话都需要报送 查看全部回复
2948
包括的 查看全部回复
3510
tammy老师
负数代表有留底 查看全部回复
4027
增值税企业所得税一般是季报,具体看下税费种认定信息的申报期限及纳税期限 查看全部回复
2255
venus老师
中间那个分录可以省略 查看全部回复
3691
夏老师
引导申报 查看全部回复
3268
小小
你销售出去肯定有成本,那没有取得成本发票,也要做暂估 查看全部回复
3909
根据部分地方税局回复可以按0.01进行填写 查看全部回复
3831
木言
季报的时候不要紧的,但是年底之前当年的成本费用一定要入进去的 查看全部回复
3036
为啥要暂估 查看全部回复
2853
老师的建议如果之前没有记账,如果是您自己补记之前的账,最好根据合法票据和申报数据来,暂估的成本没有发票等不合规情况您最好不要记账 查看全部回复
5253
易老师
做账是每个月做, 查看全部回复
3735
你采购什么东西,肯定要做入库,然后销售商品是零售,可以按月统计成本 查看全部回复
3715
绾绾
增值税跟企业所得税个体户、小规模一般是季报,一般纳税人月报 查看全部回复
4284
小张
你的意思是税收这部分的账务处理吗? 查看全部回复
4679
对于纳税来说,没有影响 查看全部回复
2560
你是按季申报,就不用未开票收入 查看全部回复
4186
对的,同学可以暂按1个点税率 查看全部回复
4013
Yan
做每月计提工资,发放工资,结转费用到本年利润的分录就可以财务形成报表 查看全部回复
4737
如果当月工资总额不是0就不能零申报 查看全部回复
6444
一般有季报和年报两样财务报表 查看全部回复
3702
LD
按季度,,企业所得税汇算清缴是年度报表 查看全部回复
5199
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3431
第一行 查看全部回复
4883
报了个税,就有工资的 查看全部回复
3596
问题有的广泛,一般是季报的,每个季度报增值税,附加税,企业所得税,印花税,每个月报个税工资薪金,5月31日前所得税汇算清缴,6月30前工商年检, 查看全部回复
3167
可以不用申报 查看全部回复
3692
电子税务局申报 查看全部回复
2613
不含税 查看全部回复
4060
Icy 何
看你申报销售额,未开票收入也是收入 查看全部回复
4561
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5475
Amy老师
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4038
是因为有小数差异存在的 查看全部回复
3298
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
4998
不包含 查看全部回复
5113
税务师晓雨
增值税、城建税、附加税、所得税、个税、印花税以及税局核定的其他税种 查看全部回复
3597
把利润表上1-9月的累计收入、累计成本、累计利润分别填到123行 查看全部回复
3430
悠悠老师
可以去前台补申报。按当时的税率。提醒下,也许会涉及到滞纳金。 查看全部回复
6894
小规模增值税一般是季报,每个月都需要抄税清卡 查看全部回复
5300
根据财务报表数据填 查看全部回复
5041
是的,红冲这个月也是需要交税的 查看全部回复
25670
直接选择查账征收就行 查看全部回复
7481
按照1%不含税金额填报 查看全部回复
7500
申报表上有个未开具发票栏次 查看全部回复
6039
是的,只要是没超过45万就行 查看全部回复
6099
反写也是按月反写的 查看全部回复
9501
税务没有强制要求的话,可以0申报 查看全部回复
19269
开票之前预缴 查看全部回复
7254
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
13014
会计报表一直都是按月做的,只是在季度申报的时候所得税申报的是一个季度也就是三个月的合计数 查看全部回复
11970
企业会计准则上期是去年1-6月的,本期是今年1-6月的 查看全部回复
15300
也就是12月做的无票收入在19年第四季度申报时候申报,然后那个无票收入在今年第一季度开具了发票,所以就需要把无票收入给减去进行申报即可 查看全部回复
7421
会的 查看全部回复
982
建议注销之前把这些往来清理掉 查看全部回复
583
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
546
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
696
wam
增值税丶企业所得税一般季报 查看全部回复
397
结转到费用 查看全部回复
1113
哪一笔的业务 查看全部回复
456
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
384
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
636
核定的季度申报的话,一般是季度的结束次月的15号之前,有节假日有可能会顺延 查看全部回复
837
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1410
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