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甘老师
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理130 累计折旧20 dai:固定资产150 查看全部回复
2864
收款和复核人不能为同一个人 查看全部回复
3079
许老师
这种情况需要把开具的发票红冲或者作废重新开具 查看全部回复
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(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3684
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4257
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065(4)借:银行存款654 借:累计折旧400 借:固定资产减值准备50 dai:固定资产1000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)54 dai:资产处置损益50 查看全部回复
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(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065 查看全部回复
5650
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9262
孙老师
需要做分录吗? 查看全部回复
4321
patience
开的是公司抬头么,是的话可以 查看全部回复
2505
①借:在建工程402300 借:应交税费-应交增值税(进项税额)52000 dai:银行存款454300;②借:在建工程28000 dai:原材料28000;③借:在建工程4000 dai:应付职工薪酬4000;借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款4000 查看全部回复
3442
杨老师
原则上需要重新开票 查看全部回复
3246
谭老师
wcng 查看全部回复
6321
高老师
可以开具红字发票冲红 查看全部回复
2554
可以对外开具专票,只是一般纳税人简易计税的项目对应增值税不能抵扣进项税而已 查看全部回复
5437
可以的 查看全部回复
3331
可以的,税法没有规定说不能是同一人 查看全部回复
2944
购买的这些东西是干什么用的呢 查看全部回复
9548
总金额含税吗? 查看全部回复
4053
席俊义
首先,确定商品的开票金额,税率,单价,没问题的,没有虚开增值税,就还好。 查看全部回复
3167
联系对方,看是否是上传不成功 查看全部回复
2086
要 查看全部回复
4011
销售开具发票对应的是销项税 查看全部回复
2356
开票人和复核人可以是同一人 查看全部回复
3464
电子增值税专用发票不能作废,只能红冲 查看全部回复
16723
原则上是不合规的 查看全部回复
3117
要做分录吗还是 查看全部回复
4941
每张发票重量=885932/20=44296.6 每张发票不含税金额=含税单价×重量/1.13=2.49*44296.6/1.13=97609.32 不含税单价=含税单价/1.13=2.49/1.13=2.203539823 查看全部回复
2871
要一致,不一致容易被查 查看全部回复
7922
进项发票显示已认证未稽核,表明:增值税专用发票认证相符,但是没有收到比对结果,就是说发票上的秘密解密以后,加密的几项信息是正确的,但开具发票方对于该发票是否上传、是否作废,只有通过网上稽核比对后才能认定。需要税局内部系统比对 查看全部回复
10647
看一下你收购的用途,农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3036
曹老师CPA
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
3394
1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
6687
不可以。需要分摊 查看全部回复
3921
tammy老师
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15013
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai实收资本 资本公积 查看全部回复
4276
木言
80000+1000+200+300 查看全部回复
3123
借:原材料 705000 应交税费-应交增值税(进项税)91450 dai:应付账款 791000 银行存款 5450 查看全部回复
3160
按增值税管理规定,所有项目要填写完整, 查看全部回复
4427
借 原材料 113000dai 银行存款 查看全部回复
4497
借:在途物资 85000 应交税费-应交增值税(进项税)10400 其他应收款 4600 dai:应付票据 100000 查看全部回复
3392
A 查看全部回复
2185
签订的有合同吧 查看全部回复
2497
发票税率是1% 么 查看全部回复
4449
借:原材料 403000 应交税费-应交增值税(进项税)52000 dai:银行存款455000 查看全部回复
3153
开具增值税发票资料,所有信息都要填写完整 查看全部回复
2816
对方还没结款么 查看全部回复
6184
首先要先填红字发票信息表 查看全部回复
3389
优惠券金额5元入营业外收入 查看全部回复
9213
1.可以自行领票开具,小规模纳税人自2020年2月起,可以全行业小规模纳税人(其他个人除外)均可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具增值税专用发票。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开。 2.税务机关代开。未使用税控专用设备开具增值税发票的小规模纳税人月销售额未超15万(季45万),如需要开具增值税专用发票的也可以向税务机关申请代开。 查看全部回复
3050
一般是财务人员 查看全部回复
不可以,只能开具红字发票 查看全部回复
2684
在准备,需要考虑消费税吗? 查看全部回复
4333
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
3985
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3056
不正确,累计折旧金额不对 查看全部回复
2978
不正确 查看全部回复
3769
第一年折旧额=(247.2-7.2)*5/15=80 第二年折旧额=(247.2-7.2)*4/15=64 查看全部回复
2988
安叔老师
看下之前买车的dai款,计入在什么科目,一般是其他应付款 就借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
1981
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4526
公司从一个账户转账到另一个账户,当然是自己的 查看全部回复
2493
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3868
由于新租赁准则对于承租人的会计核算不再区分经营租赁和融资租赁,但企业所得税仍然需要区分,根据企业所得税法,企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除: (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 所以按照新租赁准则进行的会计核算会产生税会差异,需要做纳税调整。 查看全部回复
6117
andy老师
你们有使用新的租赁准则吗? 查看全部回复
3203
李伟老师
你说的是建筑服务差额征税 查看全部回复
3571
不可以 查看全部回复
5127
如果正常销售业务可以先开票计入收入,未收回的款项计入应收账款,如果业务真实的情况下。如果是虚开发票,开票人也许承担一定的责任,具体看税务局认定 查看全部回复
5152
金额大不大 查看全部回复
3173
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3674
你的问题是已经认证的发票,开红字信息表的流程吗? 查看全部回复
2698
厚积薄发
可以 查看全部回复
4876
小小
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
10379
是你们要付给委托方的钱 查看全部回复
3154
大宁老师
你好 查看全部回复
3106
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3428
减半缴 查看全部回复
2928
可以开对公户,如果没有开对公户的话,可以用负责人个人卡作为收款账户。 查看全部回复
4627
不太符合开票要求 查看全部回复
3488
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9417
如果没有真实业务而开具增值税专用发票,属于虚开 查看全部回复
4078
真实的情况是没有实际业务,只是为了平往来转账,给开具的发票是吗? 查看全部回复
3426
丁老师CPA
是不可以的 查看全部回复
3172
按照这个开 查看全部回复
可以要求对方换票的 查看全部回复
3078
现在都是在平台上勾选认证,没有关系的 查看全部回复
4531
重新开吧 查看全部回复
6026
应该他们给你们开红字发票 查看全部回复
2419
1.借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工式薪酬 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款 借应付职工式薪酬 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
5231
用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。这些都是不能抵扣的 查看全部回复
3293
4.5-0.9=3.6 查看全部回复
3213
开负数就是开红字发票 查看全部回复
3184
借:低值易耗品-电脑桌及文件柜 159292.04 应交税费-应交增值税(进项税)20707.96 dai:银行存款180000 查看全部回复
3494
如果是开给您的专票,您做入库,通过库存商品核算 查看全部回复
3281
Amy老师
可以,只是要交税 查看全部回复
3448
Yan
看你的开票限额 查看全部回复
4137
可以开机动车销售统一发票 查看全部回复
3100
借:原材料。借:应交税费一进项税,dai:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
3001
用他们的第一联复印加盖发票专用章 查看全部回复
3076
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3097
绾绾
票种核定有专票吗 查看全部回复
3049
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