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甘老师
公益性捐赠,进项税额可以抵扣,无需转出 查看全部回复
7184
许老师
辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
15361
杨老师
应缴费额=计费销售额×3% 查看全部回复
2093
小妮老师
中间销售13% 查看全部回复
3264
安叔老师
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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清岚
对方开具红字信息表,你这边红冲 查看全部回复
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含税价130000,价税分离计算不含税价=130000/1.13*0.13 查看全部回复
5263
你们领的发票最高限额是不含税的,含税的也就是面额*(1+适用税率) 查看全部回复
3706
wam
对于采购核算,通常是要有发票、采购单、送货单(或对方的收据)等。 查看全部回复
3547
需要价税分离,职工教育经费的进项税额可以抵扣 查看全部回复
6105
如果你们含税可以开100万的话,直接开5张100万的即可 查看全部回复
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现在很多地方自然人代开发票先不扣税,由实际支付放方代扣代缴 查看全部回复
3862
是不含税金额500万 查看全部回复
3721
这多出来的131534.59是什么原因? 查看全部回复
2573
按完工百分比计算出来的本来就是含税金额呀 查看全部回复
3509
你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2316
如果有发生额就如实填,没有就填0 查看全部回复
3906
tammy老师
如果18万材料款不含税,按3%去交税,就是18*3% 查看全部回复
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不属于你们的主营计入其他营业收入 查看全部回复
8387
小规模纳税人3% 查看全部回复
2816
一般纳税人销售水果适用增值税税率13% 查看全部回复
8691
你们发票的限额是1万元? 查看全部回复
5764
patience
房产是办公楼么,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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借:应收票据113000 dai:主营业务收入100000 应交税费应交增值税销项税额13000 借:主营业务成本60000 dai:库存商品60000 查看全部回复
17134
andy老师
有涉及印花税 查看全部回复
3585
木言
你的描述看不懂,是以B的名义买了车现在再转让给A吗? 查看全部回复
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①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4450
合理,计入成本本来就是按不含税计算的 查看全部回复
7749
高老师
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
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2019年4月1日起,增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。 查看全部回复
6241
5% 查看全部回复
2404
含税 查看全部回复
2148
1、是的 查看全部回复
3916
新《企业所得税法》(主席令第二十三号)第二十七条第(二)项规定,从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得可以免征、减征企业所得税。 《企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)第八十七条规定,企业所得税法第二十七条第(二)项所称国家重点扶持的公共基础设施项目,是指《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的港口码头、机场、铁路、公路、城市公共交通、电力、水利等项目。企业从事前款规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。 《财政部 国家税务总局 国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》(财税[2008]116号)附件《公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)》中包含风力发电新建项目,范围、条件及技术标准为由政府投资主管部门核准的风力发电新建项目。 《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发[2009]80号)第六条规定,企业同时从事不在《目录》范围的生产经营项目取得的所得,应与享受优惠的公共基础设施项目经营所得分开核算,并合理分摊企业的期间共同费用;没有单独核算的,不得享受上述企业所得税优惠。期间共同费用的合理分摊比例可以按照投资额、销售收入、资产额、人员工资等参数确定。上述比例一经确定,不得随意变更。凡特殊情况需要改变的,需报主管税务机关核准。 根据上述规定,风力发电企业销售自产的利用风力生产的电力产品,符合条件的风力发电新建项目可以享受自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策。需要注意的是,如果你公司成立的风力发电企业同时从事不在企业所得税优惠目录范围的生产经营项目取得的所得应与风力发电新建项目的所得分开核算并合理分摊期间共同费同。 查看全部回复
2834
孙老师
是的 除以不含税销售额 查看全部回复
2800
一般纳税人是11%,小规模3%,一般纳税人选择简易计税是3% 查看全部回复
3203
需要交增值税,一般纳税人适用的增值税税率为6%,小规模纳税人的增值税征收率为3% 查看全部回复
2390
请问0.88这个比例是按开票金额的88%结算,是这个意思吗 查看全部回复
3430
谭老师
法定的企业所得税税率是25%。但对应纳税所得额不超过100万元的部分,按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,对企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
7486
税率一般在新增商品的时候选定,这样每次开发票的时候,选中商品名称,税率会自动跳出来。 查看全部回复
4244
你们这个理论上属于建筑安装服务 查看全部回复
5129
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
15505
王苗苗老师
可以参考下 查看全部回复
7072
可以的 查看全部回复
2092
看你的具体业务是什么 查看全部回复
3821
是不是交税的话就是金额?税率的数,如果合同金额为不含税价增值税=421971.93*6% 查看全部回复
2552
开票方是谁 查看全部回复
8747
你的成本是人民币单位?成本票是13%点的专票? 查看全部回复
1651
如果对方在代开发票的时候没有缴纳个人所得税,需要支付方代扣代缴 查看全部回复
3022
都是劳务费,但税收金额不同税率可能也不相同 查看全部回复
2581
请问你们这边是什么类型的企业,高新技术企业、小微企业还是一般企业 查看全部回复
2937
是的 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
企业发一元工资合不合法,要看是给谁发:如果是普通员工肯定不合法,不得低于当地最低工资标准。如果是给老板发,是可以的。他们可以收取利润分红,只交20%的个税 查看全部回复
6276
秦枫老师
同学你好:个体参照小规模 ,开具普票目前增值税免税 专票3个点 查看全部回复
3119
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
5693
一般计税的话,是9% 查看全部回复
1803
对方接受的话,一般影响不大 查看全部回复
4978
你是想看自己还能有多少进项可抵扣吗? 查看全部回复
2715
你是想问增值税的凭证吗? 查看全部回复
2753
公司是一般纳税人还是小规模,进货有收到发票么,是增值税专用发票还是增值税普通发票 查看全部回复
1820
是不是有错别字 查看全部回复
7007
你是指开票吗? 查看全部回复
2782
13% 查看全部回复
2163
一般纳税人,建筑劳务建筑服务增值税税率9% 查看全部回复
1684
可以 查看全部回复
4002
2453
车什么时候买的 查看全部回复
2533
一般纳税人运输业增值税税率是9%,不管是开普票还是开专票一样的 查看全部回复
3881
十万版的可以最高开10万 查看全部回复
4666
自然到税局代开发票,一般都是按劳务报酬计征个人所得税,税率20%。现在好多地方开票的时候税务不要求先缴税,由支付方代扣代缴 查看全部回复
2369
因为这些公司开了发票需要缴纳增值税和附加税,需要向你们收取 查看全部回复
4059
是的,但是有一个对增值税一般纳税人购进用于生产或者委托加 工13%税率货物的农产品,是按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
2962
稍等 查看全部回复
2860
257500/1.03=250000 查看全部回复
3253
生产销售环节缴纳消费税 查看全部回复
3324
是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2992
印花税需要先采集,再申报,如果税率出不来,需要重新选择 查看全部回复
9980
售价=供应商价税合计金额/(1+进项税率)×(1+10%) 查看全部回复
8088
借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
6342
合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
3265
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4981
从你们签订的合同来看,属于建筑服务还是环境治理 查看全部回复
7932
一般纳税人是9% 查看全部回复
2432
建议征收是3% 查看全部回复
7128
这种情况需要去税务局核定服务类的税种 查看全部回复
2856
个人现在开票增值税是免税的 查看全部回复
5022
这个是普通电子发票,不能抵扣 查看全部回复
6835
供应商是小规模专票是开3%的税率的 查看全部回复
4148
易老师
最规范的做法是你们当初的进项发票需要红冲重新开15.7的蓝字发票回来进行账目调整 查看全部回复
4092
是已经完成升级到一般纳税人了么,可以到电子税务局看有没有一般纳税人资格认定 查看全部回复
5817
货车是用于生产经营的吗,为啥没抵扣? 查看全部回复
2890
这个吊车你们使用多久了呢 查看全部回复
3207
整体增值税税负率=实际缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
3126
可以,纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。 学历教育包括义务教育(小学、初中教育)、高中阶段教育(普通高中、中等职业、技工教育)、高等教育(大学专科、大学本科、硕士研究生、博士研究生教育)。 查看全部回复
2886
退货的你怎么申报增值税? 查看全部回复
税务师晓雨
下面是配件还是单独的设备? 查看全部回复
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单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
5735
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
2539
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2360
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