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Yan
原笔冲回 查看全部回复
3237
高老师
核算其他社保期末余额应该是多少,然后做调整分录,核算内容做为分录的原始凭证 查看全部回复
3637
借 应付职工薪酬 4200 dai 银行存款等 4200-409 其他应付款-代垫个人社保 408 查看全部回复
3307
易老师
一般会计都是直接做借管理费用社保借其他应收款社保dai银行存款 查看全部回复
4057
小小
把社保明细账和公积金明细互调一下 查看全部回复
4427
安叔老师
少扣的情况下,你今年发放工资的时候补扣的时候计入当时其他应收款-社保(个人) 查看全部回复
2822
tammy老师
从工资中扣回 查看全部回复
3125
绾绾
计提社保/公积金 借管理费用-社保/公积金(公司部分) dai应付职工薪酬-社保/公积金(公司部分) 缴纳社保/公积金 借应付职工薪酬-社保/公积金(公司部分) 其他应收款-社保/公积金(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3322
大宁老师
期初没有计提12月份的社保吗,还是什么? 查看全部回复
3349
借:应付职工薪酬(公司承担部分) 其他应收款(个人承担部分) dai:银行存款(公司+个人) 查看全部回复
3649
木言
借:销售费用 30921-220=30701 dai:应付职工薪酬 30921-220=30701 发放工资 借:应付职工薪酬 30921-220=30701 其他应收款 219.12 (这个钱需要让代缴社保个人交回) dai:其他应付款-个人社保 2731 .46 银行存款 28188.66 查看全部回复
3567
需要扣个税、社保和公积金吗 查看全部回复
3739
缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时 借:管理(销售、制造)费用、生产成本 dai:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款--社会保险(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3725
Annina老师
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3088
两个公司有关系吗? 查看全部回复
3100
垫付时做其他应收款社保局报销时冲其他应收款 查看全部回复
3764
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2823
这样是对的,发放工资别忘了个税 查看全部回复
3279
款在哪里扣? 查看全部回复
3473
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保/公积金,dai银行存款 查看全部回复
2933
8500是应发工资还是实发工资 查看全部回复
3024
谭老师
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4669
计提社保 借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 其他应收款-员工社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
3621
重复交没有用 查看全部回复
3522
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2728
借:成本费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2266
借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
2322
不行 查看全部回复
2897
假如都是管理人员,计提的时候 借管理费用工资36961.8 dai应付职工薪酬工资36961.8 发放时候, 借应付职工薪酬工资36961.8 dai银行存款35278.52 其他应付款代扣医社保(代扣的金额合计) 应交税费应交个税70.85 查看全部回复
2742
你只能做工资部分的账 查看全部回复
4141
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
4064
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4148
代买钱, 查看全部回复
3019
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3226
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4090
先前支付的分录做红字,是什么原因退款呀 查看全部回复
计提时候,借:管理费用/销售费用/生产成本/制造费用,dai:应付职工薪酬--社保公积金 查看全部回复
3053
是的 查看全部回复
4543
是的,计提后发放 查看全部回复
3181
4032
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3295
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
当月计提当月的,次月实际支付社保的时候把计提的冲销,多余计入费用 查看全部回复
2707
借管理费用,dai应付职工薪酬,借dai红字表示 查看全部回复
3329
社保是不可以挂靠的 查看全部回复
3790
刘老师
借:管理费用等,按部门 dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
3028
要做结转 查看全部回复
3285
借,管理费用等等 dai,应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
2534
需要 查看全部回复
4033
2021年没交还是2022年没交 查看全部回复
2705
借管理费用-单位社保,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保,dai银行存款 查看全部回复
2931
Karina老师
你好,政府补助 查看全部回复
6699
而已老师
就是缴纳的时候还是正常做,退回来的时候先做到其他应收款里面,然后抵扣其他人员社保就可以了把其他应收款退回社保先冲销了 查看全部回复
7172
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3442
与计提的金额有差额么,后面按照实际金额差调整即可 查看全部回复
3883
可能是错账 查看全部回复
3604
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3651
借:其他收益/营业外收入 dai:银行存款 查看全部回复
2970
营业外收入 查看全部回复
3737
venus老师
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2553
3536
查看全部回复
3610
抵扣金额做帐了没? 查看全部回复
3305
3176
公司部分进费用,个人部分挂其他应收款-个人社保 查看全部回复
3427
Icy 何
补贴部分跟正常负担的社保一样做分录 查看全部回复
3424
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3072
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3958
筱粒老师
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
8047
jessica老师
借银行存款 dai营业外收入 查看全部回复
3344
张老师
滞纳金计营业外支出,利息计财务费用 查看全部回复
4099
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
5004
计入营业外支出 查看全部回复
4100
借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
4913
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4250
若鱼老师
缴纳的时候,借其他应收款-代垫社保,dai银行存款。收到钱的的时候冲销其他应收款 查看全部回复
3212
2811
小梦老师
为什么要做两次? 查看全部回复
4485
个人承担部分进到公司费用所得税需要调增出来的 查看全部回复
3399
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3139
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3975
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4197
缴纳时计借其他应收款(社保补交),dai银行存款,收到时借银行存款dai其他应收 查看全部回复
3834
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
5121
工资包含社保吗? 查看全部回复
3818
哈哈老师
计提公司部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保 个人部分 借应付职工薪酬-工资 dai其他应付款-社保 查看全部回复
3479
挂靠人员吗? 查看全部回复
3723
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5017
你们记入管理费用——劳务费呀 查看全部回复
3075
计提 借:管理费用/销售费用制造费用等 借:其他应收款(社保个人承担部分)dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3354
andy老师
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3116
税务师晓雨
3449
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3523
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3036
3990
同学计提 借:管理费用——工资 dai:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保/公积金 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3142
做往来 查看全部回复
5406
夏老师
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
3845
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