登录/注册
Annina老师
具体看电子税务局纳税人资格信息 查看全部回复
3965
税务师晓雨
要么各采购各的,要么就是按照进价销售。推荐第一个 查看全部回复
4492
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4794
大宁老师
产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
3485
柜子保证金先付一万,审核通过,返五千,实际上保证金是五千嘛,那这个五千最后还会不会给客户? 查看全部回复
2942
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7045
夏老师
一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
4173
悠悠老师
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5813
andy老师
一般都是开票划算,不过具体你可以分别计算一下,对比一下 查看全部回复
3082
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
你说的这些都不缴 查看全部回复
4045
你说的是挂靠吧,具体怎么算,你和挂靠单位沟通一下 查看全部回复
2881
不是 查看全部回复
4847
venus老师
收到专票是什么业务 查看全部回复
2945
Afei老师
自产农产品免征增值税,养殖业属于农产品类 查看全部回复
5462
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4403
这个看当地的执行力度了,有的人这样干,税局也没有说什么,一般都是要求先填写了跨区域涉税事项报告的 查看全部回复
4097
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4690
具体的税费种申报可以看看电子税务局我的信息一税费种信息,以税务核定的为准 查看全部回复
3416
个体户核定征收主要是看税局怎么给你核定的,按照税局核定的方法去计算 查看全部回复
5097
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3241
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
在电子税务局。找到已申报的申报表。右边有个更正申报。 查看全部回复
5126
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3823
一般纳税人的成本,收到能抵扣的专票是按照不含税金额,收到的不能抵扣的发票是按照含税 查看全部回复
3419
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4991
下面是征收消费税的项目:一、烟 1.卷烟 (1)甲类卷烟 (2)乙类卷烟 2.雪茄烟 3.烟丝 二、酒 1.白酒 2.黄酒 3.啤酒 4.其他酒 三、小汽车 1.乘用车 2.中轻型商用客车 3.超豪华小汽车 (零售环节) 四、成品油 汽油、柴油、石脑油、溶剂油、润滑油、燃料油、航空煤油 五、电池 六、涂料 七、高档化妆品 八、贵重首饰及珠宝玉石 1.金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品 2.其他贵重首饰和珠宝玉石 九、鞭炮、焰火 十、摩托车 十一、高尔夫球及球具 十二、高档手表 十三、游艇 十四、木质一次性筷子 十五、实木地板 查看全部回复
4888
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3386
《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息,免征增值税。 查看全部回复
3393
小黑
小规模就是1% 查看全部回复
4802
4230
高老师
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2651
你好,如果用加权平均法核算成本,可以的 查看全部回复
2914
你好,借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 方便查帐核对 查看全部回复
3869
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3432
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3431
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4168
请把你的申报内容截图 查看全部回复
3701
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
如果你们只是提供技术服务,那么就按照收到的服务费确认收入 查看全部回复
3659
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4572
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
陈米老师
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3636
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
3976
农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
5616
一般是相等的 查看全部回复
4729
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
可以 查看全部回复
4067
卖出去的机器是不能开租赁发票的,你的开票内容要和你的业务实质相一致 查看全部回复
3338
期初的材料+本期购进的材料-月末剩余的材料就是你们本月使用的材料 查看全部回复
4157
用优惠后的总金额/优惠前的金额/平方数,就是优惠后的每平方金额 查看全部回复
3047
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4734
Amy老师
是税费那里加三级还是哪里加呢 查看全部回复
3456
王苗苗老师
这个说的是你们有留抵税额,是否需要退税 查看全部回复
3490
各自按照销售确认收入和往来,然后对冲往来就好了 查看全部回复
3264
正常确认收入 查看全部回复
3902
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5511
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
填写附表 查看全部回复
3932
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4400
不一定 查看全部回复
4153
如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
3744
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3013
目前小规模按照小规模做账,那天变成一般纳税人就用一般人的形式做账 查看全部回复
3126
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4594
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4758
这个从电子税务局可以看到公司是一般还是小规模 查看全部回复
3926
根据国家税务总局关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第16号)的规定:“ 第四条 小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税: (一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。” 查看全部回复
4290
一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
5453
一般纳税人出租不动产,增值税适用税率为9%;一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 小规模纳税人出租不动产,按5%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
16447
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
3929
没有 查看全部回复
3151
查看全部回复
2575
您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
4060
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4971
需要报税 查看全部回复
3619
需要缴纳契税和印花税 查看全部回复
3656
你好的同学29000/1.03*0.03 查看全部回复
4355
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5205
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2990
24000/(1+6%)你自己算一下 查看全部回复
4078
开专票要交增值税 查看全部回复
3786
如果你们都是真实业务,能抵扣多少就抵扣多少,税局查了也没事。税负只是税局判断企业是否正常纳税的参考值,不是纳税依据。如果你们税负低了,税局来查你们是真实的,那就没事 查看全部回复
3387
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3583
合同如果规定是按月收费呢? 查看全部回复
3819
那你按照扣除18吨后的数量开票,说钱就好了 查看全部回复
3239
理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3574
你确定是进的货物全部都销售出去了吗? 查看全部回复
3007
免税发票不做销项 查看全部回复
3267
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4393
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4329
最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
3463
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
5380
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载