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厚积薄发
需要先把上个月暂估入账的分录做红字,然后把本月开具发票的正确分录做蓝字分录 查看全部回复
2004
patience
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3833
李伟老师
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
没问题 查看全部回复
1720
甘老师
一般服务类的企业人员工资是做费用,不做成本 查看全部回复
2625
安叔老师
那你销售的是什么呢 查看全部回复
1976
许老师
具体是什么问题呢 查看全部回复
1820
那这笔是真实的支出么 查看全部回复
2480
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
员工工资跟收入直接相关么 查看全部回复
3964
杨老师
企业会计准则?还是小企业会计准则 查看全部回复
2099
wam
可以的 查看全部回复
2015
如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1538
王苗苗老师
可以 查看全部回复
1756
2567
计入固定资产原值,后期计提折旧逐步结转 查看全部回复
2198
现金短缺已减少了现金,现在借其他应收款是对责任人追偿 查看全部回复
2085
小妮老师
借:应收帐款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2545
账务处理是正确的 查看全部回复
3399
车间生产没有通过生产成本或者制造费用,直接进了主营业务成本 查看全部回复
3790
在看 查看全部回复
2745
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3865
主营业务成本 查看全部回复
2717
出差费用一般计入管理费用-差旅费,很少计入成本核算 查看全部回复
7209
把之前的成本调整计入无形资产 查看全部回复
2184
这应该是按照你们购进商品的成本缴纳印花税 查看全部回复
2269
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2859
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3325
孙老师
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8203
根据配比原则,可以计入主营业务成本的 查看全部回复
2260
对于不重大 的,可以的 查看全部回复
4833
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
可以直接调整科目 查看全部回复
1958
原材料、人工成本(工资)和固定资产折旧等 查看全部回复
2190
1689
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2900
你写的分录没问题呀 查看全部回复
2243
劳务派遣公司的派遣员工工资和五险一金可以计入主营业务成本 查看全部回复
4322
可以的,和项目直接相关的的花费进成本是正确的 查看全部回复
2264
你是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
5129
是的 查看全部回复
2782
可以根据你们的完工进度结转 查看全部回复
1493
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2652
清岚
2156
andy老师
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
与生产经营直接相关的费用计入主营业务成本,没有直接关系的通常计入管理费用 查看全部回复
2231
首先这个共享平台系统是A公司,你们提供服务,委托给施工方产生的费用计入主营业务成本 查看全部回复
2073
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2754
可以计入主营业务成本 查看全部回复
3073
计提 :借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 实际申报扣款的时候 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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2728
你们是高新企业? 查看全部回复
4341
你这样不规范 查看全部回复
1564
tammy老师
不可以 查看全部回复
3256
有直接外购的咨询服务就做成本,没有就不列,员工的工资一般是计入管理费用的 查看全部回复
2578
这个金额大吗? 查看全部回复
2512
高老师
如果你的主营是研发,研发收入计入主营业务收入,与此对应的研发支出计入主营业务成本 查看全部回复
2355
12月的工资应在12月计提入成本费用 查看全部回复
2564
建筑工程的合同履约成本,按期确认后就是主营业务成本 查看全部回复
1643
正在看 查看全部回复
1902
借:预付账款 dai:银行存款 年末暂估入账 借:主营业务成本暂估 dai:预付账款 查看全部回复
1667
对 查看全部回复
2413
2250
库存现金和银行存款是余额的概念,另外两个是发生额 查看全部回复
2431
导科目余额表就可以 查看全部回复
2463
两个都可以,不过一般用第一个 查看全部回复
2590
你好,可以进行红冲,后面的计算表等附件附好 查看全部回复
4286
你按照实际成本结转即可 查看全部回复
2394
是卖出去的货物成本 查看全部回复
计入主营业务成本 查看全部回复
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2836
可以先不入账,1月份再入账 查看全部回复
3475
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如果是本年实际发生的费用,一次性结转完 查看全部回复
2533
你们的包装物不是单独计价的吧? 查看全部回复
2224
主要是公司发生的人力成本 查看全部回复
2916
只开劳务,那么主要成本就是人工工资 查看全部回复
1714
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5839
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
降低公司所得税的方法包括: 1、合理利用企业组织形式,进行企业所得税的纳税筹划,比如有限公司和个人独资企业,比较其计税方式与税率,特别是注意两种企业组织下的临界点金额控制。 2、认真研究国家政策,利用产业优惠进行纳税筹划,以达到减少企业所得税;比如,小型微利企业所得税优惠政策,高新技术企业所得税优惠、安置伤残人员就业的补助优惠等。 3、充分利用公司的分立,以达到小型微利企业的标准来进行税收筹划;研究把企业分立,拆分成若干小型微利企业,以达到减少企业所得税的目的。 4、根据公司经营规模,合理地控制并匹配相关费用列支,以达到减少企业所得税的目的;比如,广告与业务宣传费、业务招待费的列支是存在一定额度的,要充分加于利用。 查看全部回复
2165
可以的,如果人工工资跟公司经营收入直接相关,这样是可以的。 查看全部回复
8300
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2870
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
5178
工程安装服务的主营业务成本手工账可以按照费用支出的明细入账 查看全部回复
2499
1936
您好如果没有入库直接发货到客户使用可以直接计入主营业务成本科目 查看全部回复
2314
这个待摊费用项目是属于成本项目的话可以计入主营业务成本 查看全部回复
3110
结转收入时结转工程施工到主营业务成本--工程结算成本 查看全部回复
2023
单个金额很小的话可以直接计入费用 查看全部回复
2271
公司的主要经营业务是什么,空调安装么? 查看全部回复
2298
之前是工程施工 查看全部回复
8607
承包的给外界一些人员派送盒饭的业务入主营业务成本,二级科目可以自定,可以是派送费 查看全部回复
3492
云峰老师
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2238
建议不要跨年 查看全部回复
1741
1、借:库存商品 5000 借:主营业务成本(红字)5000,2、你们开具红字发票 借:应收账款-7000 dai:主营业务收入-7000 查看全部回复
2305
同学你好 根据当月发出商品的成本得出的 查看全部回复
2468
结转销售成本,就是把当期已销售产品的成本从库存商品转到主营业务成本上去 查看全部回复
2485
生产部的厨房? 查看全部回复
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