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高老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3984
Annina老师
交的税费种可以看看电子税务局我的信息-税费种信息以税务核定的为准 查看全部回复
3099
小福老师
同学 你好 个税是在实际支付时缴纳 查看全部回复
3068
借:现金或银行存款等 dai:主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4057
筱粒老师
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5966
莹老师
1.如果是收到赔款可以计入营业外收入,如果是支付赔款计入营业外支出 2.收到返点款项可以计入营业外收入,如果是因销售收到的返点也可以冲减销售费用 查看全部回复
3880
Icy 何
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
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同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
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本月申报的是已发工资,还没有发的不申报 查看全部回复
2486
清岚
借 长期股权投资 dai交易性金融资产 投资收益(差额) 查看全部回复
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。可以,借管理费用-职工教育经费,dai银行存款 查看全部回复
3178
同学 你好 请问是指什么项目? 查看全部回复
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这个联系12366看看,或者大厅处理 查看全部回复
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同学 你好,请问只是减资还是涉及转让呢? 查看全部回复
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购买理财产品借交易性金融资产 dai银行 收到理财产品收益借银行 dai投资收益 查看全部回复
3556
填专项附加呀 查看全部回复
3084
张瑞峰
按照实际情况分别计入相对应的费用或者成本。劳务费属于现代服务税率6个点,加工跟货物一样13个点。个人代开劳务费发票你们依然是扣缴义务人,需要代扣代缴 查看全部回复
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您可以联系12366咨询 查看全部回复
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具体流程建议咨询当地社保局 查看全部回复
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如果有签订租房合同,加上房主的身份证,房产证等资料一般到税务局代开是能开到发票的 查看全部回复
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第一笔可用公司决定发放的通知,第二笔可用员工领取产品的签字确认表,第三笔可用公司内部的产品出库单或者领用单 查看全部回复
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您是想问什么呢 查看全部回复
3357
哈哈老师
是的,需要申报的,不过需要和税务局确认一下看看残保金的申报期限是什么时候的。 查看全部回复
3886
可以的,可以开红字发票,然后向税务申请退税 查看全部回复
3748
小梦老师
是直接转给母公司还是子公司? 查看全部回复
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冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3949
要加上去 查看全部回复
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如果不更改年报,只是调整报表话也可以,不过后期税务局查到的话,可能会涉及罚款和滞纳金 查看全部回复
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个税税率为20%,但是也不排除有些地区个税有优惠 查看全部回复
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大宁老师
因为什么要转到法人私账? 查看全部回复
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建议你们赶紧找对方公司退款,赶紧收集你们之间的债权关系资料 查看全部回复
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偶然所得是指个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得。偶然所得以每次收入额为应纳税所得额,适用20%的税率 查看全部回复
按照正常的实际情况做分录即可 查看全部回复
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借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
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社保个人部分由员工承担,可以一次性扣 查看全部回复
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这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
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这是印花税的征收范围,你对照下 查看全部回复
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小规模纳税人缴纳增值税,附加税 借:应交税费~应交增值税 应交税费~应交城市建设维护税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交地方教育附加 dai:银行存款或现金 查看全部回复
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实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
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操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3738
折旧明细表就可以 查看全部回复
3229
Amy老师
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4224
你这个退休人员的工资是指退休人员返聘的工资吗? 查看全部回复
4627
安叔老师
个税申报是上月实际发放的工资,比如现在是12月份,12月份进行个税申报,申报的的11月份实际发放的工资,不论公司11月份发放工资是10月份还是9月份,均是按照11月份实际发放工资来进行申报 查看全部回复
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可以把个税增加到应发工资 查看全部回复
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借:管理费用/销售费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 (一般纳税人取得专票) dai:银行存款/现金 查看全部回复
3369
按照收款即计入收入,借现金或银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3740
企业承担的个税做营业外支出,所得税汇算调增 查看全部回复
4365
营业外收入 查看全部回复
3786
下载个税申报系统里面有注册 查看全部回复
3579
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5457
劳务报酬,代扣代缴个税 查看全部回复
3822
你这个顺序纠错了是先发放才申报呢 查看全部回复
3756
这个你要咨询当地社保局进行更正。 查看全部回复
3643
从12月开始申报个税 查看全部回复
3848
可以 查看全部回复
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累计收入减去累计减去费用减去累计扣除费用减去累计专项附加扣除的金额*税率减去之前预交的个税 查看全部回复
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借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
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明细是你们自己去开发票时要确定的,收的税根据你开票金额来看,一般收增值税,附加税,个税,水利基金等 查看全部回复
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您可以做借应付账款(暂估) dai 营业外收入 查看全部回复
3455
建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
Summer
首先发票要冲红,重开。 再次,看什么类型的发票,影响利润吗?需要通过以前年度损益科目调整。 查看全部回复
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您股东投资成立公司,股东投的款即是公司法人的资金,而公司在盈利的情况下有义务给股东分红。如果您要算利息给股东的话,就要把股东转给公司的款记做借款,才能计算利息 查看全部回复
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是老板借公司钱么 查看全部回复
3030
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
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第一签订劳务合同按照劳务费申报个税 查看全部回复
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红冲当时的分录 查看全部回复
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缴纳时计借其他应收款(社保补交),dai银行存款,收到时借银行存款dai其他应收 查看全部回复
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是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
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如果与一客户既有销售业务也有采购业务,挂的有应收帐款及应付帐款,可以进行科目调整,调整到一个科目。如果销售业务经常发生,可以把应付帐款的余额全部调整到应收帐款,摘要注明原因。借:应付帐款 dai:应收帐款 查看全部回复
3315
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=累计收入-累计减除费用-累计三险一金-累计专项附加扣除-其他等 查看全部回复
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在查询统计里-单位申报记录查询-缴税记录查询里 查看全部回复
3651
可以直接在电子税务局申报 查看全部回复
3912
对的,就是这个意思 查看全部回复
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你参考这个吧 查看全部回复
3204
如果是全体员工都享受的福利,计入福利费 查看全部回复
3998
可以在这个月申报的时候把少报的补进去。 查看全部回复
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需要申报个税,在个税申报系统里面离职补偿模块填写补偿嗯金额就行 查看全部回复
3744
新企业登录检查下是不是密码错误输入了 查看全部回复
9761
个人代开发票带着合同身份证就行 查看全部回复
3321
需要代扣代缴个税 查看全部回复
3597
是的 查看全部回复
4148
冯冯
工资没发,计提了吧? 查看全部回复
3897
借:银行存款-基本户,dai:银行存款-党费专户 查看全部回复
5222
借:管理费用等(看部门)应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
3979
你申请的时候写的是汇算清缴扣除还是代扣代缴时也可以扣除? 查看全部回复
33627
一般定额征收的税负都是税局按照当地同行业平均水平来预估的 查看全部回复
6226
venus老师
同学,是以公司名义开还是个人名义开 查看全部回复
3793
计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
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可以更正申报,然后试试让原员工撤销投诉 查看全部回复
4177
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3951
3587
不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
13643
现在个税都在个税系统上申报,可下载公司所在地的个税申报软件里申报 查看全部回复
4528
正规来说需要代扣代缴个税然后这个人去代开发票的 查看全部回复
6579
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3857
还需要建群减除费用和个人负担的社保公积金还有专项附加扣除来判断的 查看全部回复
3512
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3706
到期信用证存款转回开户行时 借:银行存款 dai:其他货币资金--信用证保证金存款 dai:财务费用--利息收入 查看全部回复
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