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安叔老师
算作借法人款,其他应付款 查看全部回复
3099
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3680
许老师
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2852
借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3079
可以的 查看全部回复
3652
高老师
如果只是公户转给A,借应付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2260
用现金付款的吗? 查看全部回复
2244
80000+1000+200+300 查看全部回复
3177
货款已付没收到发票 借应付帐款 dai银行存款 收到发票根据发票信息借原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai应付帐款 查看全部回复
2647
杨老师
借:原材料 705000 应交税费-应交增值税(进项税)91450 dai:应付账款 791000 银行存款 5450 查看全部回复
3223
Harry老师
你好,实务中金额不大的话,可以在下次调整单价,把差额部分调整过来。 查看全部回复
3052
借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3230
付款多了吗? 查看全部回复
3696
作为收入处理。但是三流不一致 查看全部回复
2614
tammy老师
双方的应收应付相互抵消就好了 查看全部回复
2943
甘老师
借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
2732
夏老师
预付帐款和应付帐款对冲调整 查看全部回复
2605
曹老师CPA
亲,应该是先有进项税才有销项的 查看全部回复
2274
分以下几种情况 1.如果已符合收入确认条件,那么收到货款就要确认收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4522
算 查看全部回复
3341
借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
3442
①借:应收账款322050 dai:主营业务收入285000(300000*95%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)37050(285000*13%)②借:主营业务成本200000 dai:库存商品200000 ③借:银行存款315609(322050*98%) 借:财务费用6441(322050*2%) dai:应收账款322050 查看全部回复
3093
①借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
2051
补记账 借:库存商品/原材料等36 dai:应付账款36 支付时 借:应付账款36 dai:银行存款36 查看全部回复
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财务账可以通过设合同明细账,能查询到预付款和仍需支付的尾款金额(目前财务共享中心可以实现这个功能,其他财务软件暂时不能直观提现,只能通过查明细往来) 查看全部回复
3913
借 存货 dai 应付账款 查看全部回复
3711
你好,是运费发票没收到,先付款了? 查看全部回复
4640
凭收据入账管理费用 查看全部回复
3051
发票21年开的但当年没确认收入? 查看全部回复
3011
patience
如果不考虑增值税的话 借 银行存款 70000 dai 预收账款 70000 借 预收账款 62000 dai 主营业务收入 62000 借 主营业务成本 45000 dai库存商品45000 借 预收账款8000 dai 银行存款 8000 查看全部回复
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销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
4693
商场向甲公司购进一批摩托车,那甲方要开具销售发票给商场,商场取得摩托车再给客户的,商场再开具机动车销售发票 查看全部回复
3362
是的 查看全部回复
2312
发出商品并收到货款时确认收入 查看全部回复
3457
如果没有实际发生业务开票是虚开 查看全部回复
13239
这个不需要处理 查看全部回复
4094
2330
杜老师
税务这边没什么影响。转账支票有限期是10天。 查看全部回复
3050
厚积薄发
可以开红字发票。 查看全部回复
2953
不能用私人账户收货款,金税四期已经可以监控股东法人个人账户了 查看全部回复
3736
你是要问分录怎么写吗! 查看全部回复
5184
退回时,借:银行存款 dai:应付账款;重新转出,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3534
支付货款时 借应付帐款 dai银行存款 收到退回多余货款做相反分录就好 查看全部回复
2622
借:原材料 53000 dai:预付账款 50000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4458
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2765
收钱方开 查看全部回复
4016
利息费用没有发票需要调增的 查看全部回复
2723
嗯嗯 查看全部回复
2578
大宁老师
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2688
1.代子公司收货款 借:银行存款 dai:其他应付款—子公司 2.转资本金给子公司 借:长期股权投资 dai:银行存款 查看全部回复
2826
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人) 提现借现金 dai银行存款 查看全部回复
3004
在未开票收入填写负数 查看全部回复
3008
如果正常销售业务可以先开票计入收入,未收回的款项计入应收账款,如果业务真实的情况下。如果是虚开发票,开票人也许承担一定的责任,具体看税务局认定 查看全部回复
5188
直接做费用凭证就行 查看全部回复
1988
对方退款 借:银行存款 dai:预付账款 冲抵以后的货款 不需要调账 查看全部回复
3933
支付的其他 查看全部回复
5105
3322
金融服务,利息收入 查看全部回复
3814
拿公户付款 查看全部回复
3345
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
3941
是 查看全部回复
3242
丁老师CPA
行不通,如果是赠送也应该是数量10 查看全部回复
2773
1.赊销 借:应收账款管理11600 dai:主营业务收入增长10000 应交税费应交增值税销项税额1600 收回货款 借:银行存款11600 dai:应收账款11600 查看全部回复
2232
来发票怎么做的? 查看全部回复
2644
要求他们开具发票 查看全部回复
2414
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14515
借,应付账款700 dai,库存现金700 现在又通过银行转款4250 借应付账款4250 dai,银行存款4250 查看全部回复
2747
确认收入时 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 结转成本时借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
6217
如果主播是公司员工,主播收到货款要上交公司,转入对公户 查看全部回复
5158
收款,借:银行存款dai:应收帐款 查看全部回复
3543
开票也是开给个人的嘛 查看全部回复
3284
600算销售费用吗 查看全部回复
3590
预收的时候做账了嘛,挂的是预收还是应收? 查看全部回复
3676
小小
借,库存商品 dai 应收账款 查看全部回复
3237
先按实际款项入账,如果汇算清缴时取不得合法的扣除凭证的话,需要做调整处理 查看全部回复
3085
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
7885
如果收到款项的同时开票的话,可以做一个凭证,附件都粘贴在后面即可 查看全部回复
2995
公司算利润是根据权责发生制,和多久收款和多久付款没有关系的 查看全部回复
2810
和销售相反的会计分录。 查看全部回复
3731
违约金不需要开发票,但服务费需要 查看全部回复
3218
谁打款,开票就要开给谁 查看全部回复
15801
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8565
相反 查看全部回复
3022
你好,当企业按照履约进度计算出应该确认收入,而尚未得到业主或总包方确认时,应该借记“合同资产”科目,dai记“主营业务收入”等科目;当企业取得无条件收款权时,也就是,相应工程款得到业主或总包方确认时,借记“应收账款”等科目,dai记“合同资产”等科目。 查看全部回复
3774
合同资产和应收款项都是企业拥有的有权收取对价的合同权利,二者的区别在于,应收款项代表的是无条件收取合同对价的权利,即企业仅仅随着时间的流逝即可收款,而合同资产并不是一项无条件收款权,该权利除了时间流逝之外,还取决于其他条件(例如,履行合同中的其他履约义务)才能收取相应的合同对价。因此,与合同资产和应收款项相关的风险是不同的,应收款项仅承担信用风险,而合同资产除信用风险之外,还可能承担其他风险,如履约风险等。 查看全部回复
3659
可以 查看全部回复
2848
是,本期成本多,所以利润是负数了 查看全部回复
3504
正常做销售分录就行 查看全部回复
3069
同学你好,问什么呢 查看全部回复
4115
个人转什么货款呢 查看全部回复
3091
汇票还没到期,供应商还没有向银行进行承兑 查看全部回复
2903
这是账务处理 查看全部回复
3213
1、如果发出货不是当天收到的,是按对方收到货时间还是按发出货日期来确认这个时间要看合同规定;如没合同,可按您们自己制定的的告知义务声明中的该项说明确定起算点时间;如以上文书中都没该项声明,那就按有利于客户的角度来确定这个时间;2、如果发货当天对方就收到货了,合同没另行规定的就按发出货日期确认。 查看全部回复
绾绾
那上个月那笔分录是没有记进项税的? 查看全部回复
4508
借,应付账款 dai,应收票据 查看全部回复
3392
是机动车货款? 查看全部回复
3281
保证金不是收入,应该开的收据不是发票啊 查看全部回复
3461
税务登记开了吗 查看全部回复
3114
贴现时这样做,对的 查看全部回复
2576
理论上需要的 查看全部回复
2720
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