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税务师晓雨
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3352
安叔老师
这60万的模具款和货款一起都开票给客户了么 查看全部回复
4758
孙老师
开票做收入和增值税 。成本可以先暂估入账 查看全部回复
2315
这部分返利,你们开具发票么 查看全部回复
3913
甘老师
按全额开票 查看全部回复
2362
一般开始业务不多的话,老板自己学点财务知识自己记账报税 查看全部回复
2903
王苗苗老师
需要入库存 查看全部回复
2348
借银行存款-美元户 dai:应收帐款 在还没有结汇至人民币帐户时,是不需要做任何分录的。 结汇至人民币帐户时,分录是: 借:银行存款(人民币帐户) 财务费用-汇兑损益 dai:银行存款-(美元帐户) 查看全部回复
3808
建议先根据合同和收据暂估入账 查看全部回复
2703
小妮老师
如果别人付的现金,你们就计库存现金 查看全部回复
2967
销售货物开具发票,最简单的判断就是谁是收款方谁开具发票 查看全部回复
2352
许老师
分开做好一点 查看全部回复
2421
后面是通过公司归还dai款和利息吗? 查看全部回复
5131
高老师
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3210
清岚
借:银行存款-美元户 财务费用(差额) dai应收账款 查看全部回复
2859
Harry老师
分公司开票什么意思 查看全部回复
2617
秦枫老师
含税总价100元 不含税100÷1.09=91.74元 不开票 就直接转给你们91.74元 查看全部回复
4441
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
3415
分录如下 借:银行存款118 dai:主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税额13+0.28=13.28 其他业务收入 5/1.06=4.72 查看全部回复
2876
之前有做过应收账款么 查看全部回复
5741
1、扣除的费用如果你们按照给供应商的折扣,这部分差价你可以冲减的营业收入 ,相应的供应商这部分差额的进项税不得抵扣;2、供应扣除的利息,让他们给你们开具发票,你们作为费用 查看全部回复
4265
你的无票收入当时应该确认的分录 不就应该借:应收账款-A客户 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 现在通过途径知道无票收入开个A没错 不用做任何处理啊 因为原先该笔款项进账了你做过分录 借:银行存款 dai:应收账款-A 客户 查看全部回复
2214
可以的 查看全部回复
3133
如果你们有仓库管理人员,他需要给你提供出入库原始单据,我们入账是要有依据的 查看全部回复
4428
如果是正常货款,个人只是垫付,税费公司那边申报缴纳,个人不用 查看全部回复
6997
垫付时计入其他应收款,借其他应收款 dai银行存款等 查看全部回复
2855
这个业务相当于你们自行购买原材料加工产品之后再出售 查看全部回复
1739
是什么原因要转营业外收入,知道吗? 查看全部回复
4057
木言
对方财务说的是对的 查看全部回复
3945
patience
可以不做帐的,但是为了清楚的知道成本收入利润建议是做账 查看全部回复
3402
杨老师
没有明白,是想继续申报5月份办理外经证的业务涉及到的个税吗? 查看全部回复
4826
Icy 何
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4490
借:库存商品/原材料 dai:应付账款-供应商 借:应付账款-供应商 dai:其他应付款-A公司 查看全部回复
2768
这钱谁支付的呢,私户是老板的自己付的么,私户账上有体现么 查看全部回复
4929
不入账,确认收入交税就是违法的 查看全部回复
2590
你好,货款一般通过对公账户来收付。经常通过个人银行收支款,一是三流不一致,有可能涉嫌虚开发票;二是有利用账外户避税的风险 查看全部回复
3797
借:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税) dai:应收账款 查看全部回复
3203
可以的。但是老师建议以后通过对公支付 查看全部回复
2674
按照开票金额确认收入 查看全部回复
4366
李伟老师
您具体的什么业务呢 查看全部回复
2278
需要的 查看全部回复
2948
借入借款,借:银行存款700 dai:其他应付款-a公司 700 再次借入货款,借:银行存款800,dai:短期借款800 支付货款,借:库存商品 100 其他应收款-B公司 dai:银行存款 800 A、B对冲一下,借:其他应付款-A公司 dai:其他应收款-B公司 查看全部回复
2640
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,应当在信用期间内采用实际利率法进行摊销,摊销金额除满足借款费用资本化条件的应当计入固定资产成本外,均应当在信用期间内确认为财务费用,计入当期损益。 借:在建工程/固定资产(购买价款现值) 未确认融资费用(未付的利息) dai:长期应付款(未付的本息和) 借:在建工程/财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
3078
可以签订代付款协议,A公司只是代付,BC公司正常做帐就好 查看全部回复
4054
今年的发票么,你可以把原分录红冲掉再按正确的入账 查看全部回复
2410
你好,借:原材料,应交税费-应交增值税(进项税额),dai:应付账款 查看全部回复
2887
A公司做 借:其他应收款-B公司 dai:银行存款 B公司做 借:库存商品 应交税费-进项税 dai:其他应付款-A公司 查看全部回复
2326
付款方式是承兑汇票就好 查看全部回复
4162
实际上你们已经付了这笔款对啊 查看全部回复
3281
tammy老师
是的 查看全部回复
2784
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2772
相当于甲代付乙欠丙公司货款处理 查看全部回复
4672
不行的哈 查看全部回复
2002
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2706
收到商务卡作为库存商品入帐,销售商务卡时和一般库存商品一样确认收入同时结转成本 查看全部回复
3411
是银行承兑汇票还是商业承兑汇票 查看全部回复
4048
同学你好,借:预付账款-个人 dai:银行存款 ,后期个人把发票开来了 , 借:主营业务成本 , dai:预付账款-个人, 如果该个人后期不会开发票, 那该笔费用不可以税前扣除 , 那你直接计入主营业务成本, 但是明年汇算清缴 调增! 查看全部回复
4768
如果对方是自然了,可以 查看全部回复
3042
预缴转应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
6381
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2413
借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
7067
那你就少给A这一部分的款,A少给你开票 查看全部回复
2376
按照合同上对支付方式的规定来支付 查看全部回复
2570
发票不跨月可以直接作废,跨月要开红字发票红冲 查看全部回复
2472
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6438
可以先开票的 查看全部回复
2490
把取现这笔业务补记上 查看全部回复
3162
3207
你的意思6月付款 , 发票7月份才开具给你们, 这个没有问题啊 ,不过6月底正好是二季度, 如果你们成本少, 就需要缴纳企业所得税, 如果有这张发票 ,可以增加你们成本, 也就可以少交一些所得税! 查看全部回复
2123
需要做分录吗? 查看全部回复
4420
先联系客户,看能否重新开 查看全部回复
2283
以背书转让的汇票,背书应当连续。持票人以背书的连续,证明其汇票权利;非经背书转让,而以其他合法方式取得汇票的,依法举证,证明其汇票权利。 查看全部回复
4549
可以 查看全部回复
2902
确认收入 借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 应交税费应交增值税销项税额10400 借:主营业务成本60000 dai:库存商品60000 借:财务费用手续费80000*0.01=800 dai:应收账款800 收到货款 借:银行存款90400 dai:应收账款90400 借:财务费用手续费-800 dai:应收账款-800 查看全部回复
2584
①确认收入,借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)10400;②收款,借:银行存款90400 dai:应收账款90400 查看全部回复
6034
1.属于个人房产抵押取得的dai款,涉及公司短期借款科目 查看全部回复
2881
负数做分录 dai:合同负债(负数) dai:银行存款 查看全部回复
分别结转服务和货物的成本就好 查看全部回复
2938
(1)购货 借:原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai:应付账款16950 查看全部回复
3261
开具发票正常入帐就好 查看全部回复
2697
可以退货处理 查看全部回复
3102
你们是帮客户代垫的运费,运输公司的发票应该开给对方,不属于你们公司的费用你们不用入账 查看全部回复
19940
如果是你公司的货款,可以写货款 查看全部回复
2868
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4047
你刻章要盖在哪里呢 查看全部回复
2483
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
4111
暂时没法补可以继续挂帐,或者做凭证转成本,但是没有发票的成本不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
3066
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
3329
应该是dai营业外收入 查看全部回复
2681
一般入库时再计入原材料 查看全部回复
3043
借:银行存款-人民币户 dai:银行存款-美元户 dai:财务费用-汇兑损益(两者之间差异,可借可dai) 查看全部回复
2742
做调整分录 借:预付-A dai:预付-C 查看全部回复
3273
一般都是按权责发生制核算,采购的货物先进入库存商品/原材料科目核算,每月根据销售的数量确定销售收入,同时结转已销售货物对应的成本(分录:借:主营业务成本,dai:库存商品) 查看全部回复
2727
曹老师CPA
即期汇率 查看全部回复
3635
营业外支出 查看全部回复
3636
企业会计准则第14号—收入(财会[2017]22号)第三十五条规定:对于附有客户额外购买选择权的销售,企业应当评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的,应当作为单项履约义务 查看全部回复
3171
具体是什么性质的? 查看全部回复
4670
有开具红字发票吗? 查看全部回复
3791
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