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王苗苗老师
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
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小妮老师
股权转让收入按照每股净资产或股权对应的净资产份额核定。 查看全部回复
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计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
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燕子老师
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
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按照你们转让价款,有所得了就需要缴纳 查看全部回复
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patience
你好,扣缴义务人应该全员全额申报个税 查看全部回复
5073
许老师
不用交税的话工资表就不用扣了 查看全部回复
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发票上面写着由付款单位代扣代缴个人所得税,所以单位是需要代缴的 查看全部回复
5685
不会有影响,补缴时 ,借 应交税费-应交个税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款。少扣得个税可以从下月工资里扣 查看全部回复
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可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
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本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
安叔老师
应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。 查看全部回复
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只要是员工与单位签订劳动合同就需要缴纳社保的 查看全部回复
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夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
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个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
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小小
如果性质相同,可以放到一起,也可以放到发放当月的工资算个税 查看全部回复
2828
wam
单独比较好 查看全部回复
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需要发放一部分非本单位派遣的员工的年终奖(其他单位) 是说这部分人员不是本劳务派遣单位的人员? 查看全部回复
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一共应缴纳的个税=40458.66*10%-2520=1525.87 查看全部回复
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你问的这些问题都需要 查看全部回复
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tammy老师
你们核定征收的,请问你们核定每月的金额是多少 查看全部回复
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孙老师
做12月的账,计提12月的社保工资,支付11月的社保工资 查看全部回复
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andy老师
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
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由支付方代扣代缴的 查看全部回复
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甘老师
若临时工与单位存在雇佣关系,按照工资薪金所得申报纳税。若临时工与单位不存在雇佣关系,按照劳务报酬所得申报纳税。 查看全部回复
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需要 查看全部回复
2460
云峰老师
同学你好 属于你哪个期间的计入哪个期间的费用。缴纳时做缴纳时的分录即可。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2518
高老师
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
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只要你们给员工支付的有工资薪金就需要申报个税,无论金额有没有达到起征点 查看全部回复
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多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
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年底发放提成,年终奖就按年终奖申报个税,到次年汇算清缴时,纳税人可以根据实际情况,年终奖可以选择单独计税或合计计税 查看全部回复
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一般来讲,只要纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额不一致,都需要办理年度汇算。为切实减轻纳税人负担,持续释放改革红利,根据国务院常务会议精神,财政部、税务总局制发了《关于延续实施全年一次性奖金等个人所得税优惠政策的公告》(2021年第42号)。明确2021年—2023年,对部分需补税的中低收入纳税人,可继续适用免予年度汇算的政策。 无需办理年度汇算的情形: 第一类是对部分2021年1月1日—2021年12月31日取得综合所得且本应办理年度汇算补税的纳税人,免除其年度汇算义务。包括:纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。需要说明的是,纳税人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的,不在免予年度汇算的情形之内。 第二类是已预缴税额与年度应纳税额一致或者满足年度汇算退税条件但不申请退税的纳税人。在这两种情况下,纳税人无需退补税,或者自愿放弃退税,也就不必再办理年度汇算。 查看全部回复
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按照劳务报酬申报,代扣代缴 查看全部回复
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建议更正个税申报 查看全部回复
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年终奖如果是单独计税,可以单独申报 查看全部回复
4723
用个人信息进入自然人电子税务局网页端 查看全部回复
3457
年终奖的分录是跟工资薪金差不多的,先计提 借 相关成本费用 dai 应付职工薪酬-年终奖 发放时 借 应付职工薪酬 -年终奖 dai应交税费-应交个人所得税 银行存款等 查看全部回复
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公司之间投资,投资收益是需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
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一般是填报专项扣除信息的那个年度 查看全部回复
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个体户个税没有45万元这个说法 查看全部回复
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多扣的个人所得税退还给个人,或者抵减下一次的扣款 查看全部回复
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杨老师
没有发放工资不需要申报个税 查看全部回复
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1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4443
是的 查看全部回复
2842
支付的时候,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2431
需要计提应付职工薪酬科目过渡,涉及个税 查看全部回复
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个税那社保部分填个人承担部分 查看全部回复
4933
按照偶然所得申报缴纳个税 查看全部回复
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一般一年以内不会强制要求 查看全部回复
2813
他是不是有专项扣除 查看全部回复
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同学你好 不可以。因为这些都是以实际发放时间作为应纳税时间。 查看全部回复
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如果签订的有协议或有理由的话可以,但是还是建议A公司账户发放 查看全部回复
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房子是集团住的么 查看全部回复
5861
同学你好 查看全部回复
1807
逾期未申报可以进行补申报;申报成功后,如果发现内容错报或人员漏报,需要进行更正申报 查看全部回复
2852
更正申报 查看全部回复
2875
有截图么 查看全部回复
4171
企业所得税没有分级,需要看企业有什么优惠,如小微企业年应纳所得额100万元以内2.5%,100-300万5%,超300万是25% 查看全部回复
2682
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4457
不用申报9月的个税 查看全部回复
2209
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2337
什么特殊原因 查看全部回复
2727
李伟老师
平价10万元转让不用缴纳个人所得税 查看全部回复
3432
85000是累计的收入么,是累计的几个月的收入 查看全部回复
7315
正常是需要代扣代缴的,有些地方是在开具发票时直接缴纳了,你可以问下开具发票的人他要是缴纳了让他提供下完税证明,你们就不用代扣代缴了 查看全部回复
7397
收到发票了么,看发票备注栏有没有要求付款方代扣代缴个税 查看全部回复
2397
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
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给离职后的员工发放奖金,需要根据奖金所属的性质来区分不同的情况申报,如果是离职员工离职当月的月度奖,季度奖等,需要计入员工当月工资申报个税,如果是该员工的离职补偿,则按离职补偿的计税方式来申报. 查看全部回复
7993
实际上收入就是应发工资,应发工资-社保个人部分=你到手的工资 查看全部回复
3592
你好,请问11月填报9月10月金额,是申报工资么 查看全部回复
1790
个税首次逾期需要及时补申报,首违不罚 查看全部回复
1947
实物发放的不用计入个税,以货币形式发放的需要合并到工资中去申报个税 查看全部回复
3076
所属期是指申报的税种应纳税时间,应纳税时间就是10月(在11月申报期申报) 查看全部回复
2688
如果代开的是劳务类发票,个税按劳务报酬所得申报,税率20%,由支付方代扣代缴 查看全部回复
2761
木言
需要扣个税 查看全部回复
1471
需要,调整一致 查看全部回复
1516
酒店是租赁方,是费用支出方,一般只涉及租赁合同的印花税(收到的发票如果是专票,酒店属于一般纳税人可以抵扣) 个人出租房产涉及房产税(个人出租应该是减按2%)、增值税(到税局代开普通发票免增值税)、印花税(财产租赁合同按合同金额的千分之一)、个人所得税(20%) 查看全部回复
3249
可以,并没有规定禁止用现金发工资 查看全部回复
4928
自然人股东从公司借款年末没还的话是需要缴纳个人所得税的,这就相当于公司对于股东的分红了,需要进行会计上的处理。 查看全部回复
2267
个体工商户交经营所得个税,是按收入减成本费用后的所得额交税的 查看全部回复
3111
是怎么个转股? 查看全部回复
1956
原则上要按照劳务做账,不能当做工资 查看全部回复
3569
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2697
3888
开的3%的专票吗 查看全部回复
7221
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5952
可以的 查看全部回复
1463
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2277
第一个是可以的 查看全部回复
33143
现在一般都是由支付方代扣代缴 查看全部回复
2293
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2812
实际发放工资人的信息不一样是吗? 查看全部回复
2864
之前计提少了就补计提 查看全部回复
5257
每月申报工会经费,计税依据是按当月计提工资金额,个税是在发放的次月申报 查看全部回复
3413
3322
稍等我看下 查看全部回复
2442
清岚
9月份实际发放的工资数 查看全部回复
1210
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