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王苗苗老师
没有 查看全部回复
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对高新技术企业减按15%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2023年1月1日至2027年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 由企业选择最优惠的政策执行,不得叠加享受。 查看全部回复
1693
patience
“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
1287
杨老师
协商,甲方角度应该按不含税金额??1.01计算含税金额结算 查看全部回复
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纳税人符合享受个人所得税优惠政策,但是没有填报,没有享受 查看全部回复
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(1)登陆自然人电子税务局(扣缴端),点击“经营所得”申报界面,点击左侧“预缴纳税申报”,进入预缴纳申报界面,准确、如实填报经营情况。 查看全部回复
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什么农产品,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1312
李伟老师
是的 查看全部回复
1708
andy老师
你们是单独计税还是合并计税 查看全部回复
1158
安叔老师
3 速算扣除为0 个税(11200-5000)*3%=186 税后收入11200-186=11014 查看全部回复
2099
13%,9%,6%,5%,3%,1% 查看全部回复
1553
tammy老师
如果能够分开核算,当然是分开去开具发票核算 查看全部回复
1603
属于 查看全部回复
1597
隋文老师
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
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通行费发票税率一般常见的有三档:3%、5%、9%。道路的性质不同税率就会不一样,道路通行服务(包括过路费、过桥费、过闸费等)等按照不动产经营租赁服务缴纳增值税。公路经营企业中的一般纳税人收取试点前开工的高速公路的车辆通行费,可以选择适用简易计税方法,减按3%的征收率计算应纳税额。 一般纳税人收取试点前开工的一级公路、二级公路、桥、闸通行费,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算缴纳增值税。 不符合简易征收条件的,按照9%增值税税率征税。 查看全部回复
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是自产自销的么 查看全部回复
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水果一般属于农产品,如果是水果的流通而不是自产自销,一般纳税人是9% 查看全部回复
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个体工商户需将按上述方法计算得出的减免税额填入对应经营所得纳税申报表“减免税额”栏次,并附报《个人所得税减免税事项报告表》。对于通过电子税务局申报的个体工商户,税务机关将提供该优惠政策减免税额和报告表的预填服务。实行简易申报的定期定额个体工商户,税务机关按照减免后的税额进行税款划缴。 查看全部回复
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是电子普票么 查看全部回复
1645
通行费普票是电子普票么 查看全部回复
1683
dai:以前年度损益调整0.1dai:应交税费-应交增值税(销项税)-0.1 查看全部回复
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小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2291
一般纳税人6% 查看全部回复
2116
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
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第四季度只开了这一张负数发票么 查看全部回复
1315
同学,你这个是做题吗? 查看全部回复
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小规模纳税人,税率选1% 查看全部回复
2056
税务师晓雨
动产租赁 查看全部回复
2040
毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入,销售收入=20/1.13=17.70,毛利率=(17.7-10)/17.7=43.5% 查看全部回复
1595
小规模可以开1% 查看全部回复
1462
截图我看一下吧 查看全部回复
1627
打包站是一个建筑物? 查看全部回复
1560
总金额是多少 查看全部回复
3088
个人出租房屋 查看全部回复
1108
农业农耕农业施肥是免征增值税的 查看全部回复
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农业开垦复或者施肥是使用农业机械进行耕作或施肥么 查看全部回复
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代开的发票税率是多少,1% 查看全部回复
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有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
1641
总收入乘以税率 查看全部回复
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进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2344
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
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对方是数电票试点企业么,看对方有没有点入账标识 查看全部回复
1461
可以的,可以把几张专票录到同一个记账凭证里 查看全部回复
1715
是包工包料么 查看全部回复
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只要是真实的业务,票据没问题的话,可以的,一般没有风险 查看全部回复
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停车库停车费属于出租不动产,小规模税率是5% 查看全部回复
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是公司租赁还是个人租赁 查看全部回复
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肥料是有机肥产品么 查看全部回复
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公司的经营范围里包含物业费 卫生费 维修费么 查看全部回复
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借 银行存款 52000 财务费用 100 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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深加工 一般为9 小规模为3减按1 查看全部回复
5459
根据《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》国家税务总局公告2016年第53号(十一)增加6"未发生销售行为的不征税项目",用于纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的情形. 使用"未发生销售行为的不征税项目"编码,发票税率栏应填写"不征税",不得开具增值税专用发票. 因通讯费发票属于充值业务,所以税率一栏是不征税属于合规发票. 查看全部回复
2314
哪个申报表 查看全部回复
2418
有影响的 查看全部回复
1935
燕子老师
借:银行存款113000 dai:主营业务收入 100000 应交税费-应交增值税-销项税额 13000 结转销售成本 借:主营业务成本 40000 dai:库存商品 40000 查看全部回复
1625
是的,个人销售汽车是免税。所以,反向开具也是免税 查看全部回复
1869
对的 查看全部回复
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卖给回收物资公司,不是应该公司给回收物资公司开具发票么 查看全部回复
1516
秦枫老师
只能去大厅强制申报 不然你自己在电子税务局申报不过去 查看全部回复
1809
易老师
就是税率弄错了,开错的发票的那个总额没有错吧 查看全部回复
1983
可以根据票面入账 查看全部回复
1377
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1552
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2925
看自己的实际业务 查看全部回复
1422
是固定资产出售掉了么,开货物类发票 查看全部回复
1836
你是说金税盘吗?系统设置-商品编码里面选择 查看全部回复
1620
是一般纳税人么 查看全部回复
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看公司的账务有没有问题,如果是根据实际的入账,确实是缴纳那么多税的话,一般是没问题的 查看全部回复
1341
不管有没有进公户,如果确实是公司的交易,都需要记账 查看全部回复
1192
流水这么大,看最终的利润有多少?最终的利润分配有多少?利润分配分红的,股东要按20%交税 查看全部回复
2687
之前公司的土地既无形资产,现在土地被政府征收回去,相当于把土地卖出去了,那就是处置无形资产的分录 查看全部回复
1742
可以的 查看全部回复
2369
小规模开普票税率是1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
1655
增值税1% 查看全部回复
1759
借 销售费用-广宣费 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款 31470,借 应付账款 31470 财务费用-现金折扣 -470 dai 银行存款31000 查看全部回复
1485
报废的设备,看你们是什么纳税人? 查看全部回复
1866
不可以,业务名称不符 查看全部回复
1380
蔬菜批发是免征增值税的,开免税 查看全部回复
2188
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
4295
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
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销售的话是按照货物13%,维修的话是按照现代服务6% 查看全部回复
2679
如果小规模纳税人是1一般纳税人是6 查看全部回复
2247
一般需要申报增值税及附加税,印花税,个人所得税 查看全部回复
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小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2041
小规模开1%或者3% 查看全部回复
2133
你们公司是一般纳税人,还是小规模 查看全部回复
2142
从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
2540
需要自行判断在不在农产品范围内 查看全部回复
2293
对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
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直播营业收入开票*广播影视服务*直播费 查看全部回复
3131
一般纳税人,中国邮政集团公司及其所属邮政企业以外的其他单位销售集邮商品,按照货物销售征收增值税,税率为13%。 查看全部回复
5824
云峰老师
你好同学 全电发票开具输不进税率的原因是明细清单有不同税率。根据查询相关资料显示,当明细清单有不同税率的行次,而汇总到票面时候,金额栏和税额栏无法构成比例关系,发票开具就会输不进税率。在明细清单中选定相应的税率行次即可解决问题。 查看全部回复
3398
小规模纳税人,今年开票税率可以开1% 查看全部回复
3277
哈哈老师
您好,现在餐饮没有零税率的 查看全部回复
4072
有的 查看全部回复
13612
5% 查看全部回复
2046
不是的 查看全部回复
3561
税法没有规定,因税率调整造成的税差由谁承担。目前都是合同双方协商 但是你这个项目,中标执行都在调整后,审计单位要扣税差明显是不合理的,可以争取 查看全部回复
2432
为什么要扣3%税差 查看全部回复
1554
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