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andy老师
意思是你们集团和分公司分别承担支出是吗? 查看全部回复
1563
李伟老师
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4521
venus老师
放在今年 查看全部回复
2415
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
815
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
528
杨老师.
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
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安叔老师
去年如果入账的呢 查看全部回复
1316
西贝老师
同学你好,工商注册费计入办公费,开户费计入财务费用哈 查看全部回复
1474
王苗苗老师
甲方公司需要支付195338.04元给我司,为什么要支付款项给你公司 查看全部回复
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如果可以核算出来就按照核算方式,如果核算不出来,就平均分配 查看全部回复
1649
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1242
杨老师
付款后直接收到发票,付款可以不挂账,直接做费用 查看全部回复
1989
patience
请问实际支付额和发票金额大于合同金额可以吗?一般发票金额跟合同金额是一致的 查看全部回复
1251
不同的公司么,什么费用 查看全部回复
2472
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
按照费用时间摊销,前面的补提一下 查看全部回复
1310
看成本费用的所属期是属于什么时候 查看全部回复
1383
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
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发票是今年12月份到明年11月份,属于12月份的费用要正常入账的 查看全部回复
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公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1982
相当于服务换取物资 查看全部回复
3283
金额大么 查看全部回复
2055
清岚
你好,等下老师先看下你的问题 查看全部回复
2058
入账在收入里 查看全部回复
1933
tammy老师
你们是委托别的公司给你们加工的? 查看全部回复
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可以,但是需要在次年汇算清缴前收到发票,否则的话需要做纳税调整 查看全部回复
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A给开票就行啊,这个业务就相当于A接受B/C2家的设计委托然后转包给了设计公司 查看全部回复
2011
刘淑萍
产品研发咨询服务费 查看全部回复
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我给你回复评论了 查看全部回复
1713
你需要问 查看全部回复
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原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3223
服务期限是一年约定是一年? 查看全部回复
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日常开销签合同都是以母公司的名义签署,发票也开的母公司,发票母公司入账了么 查看全部回复
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Annina老师
喊对方开票 查看全部回复
2806
可以的 查看全部回复
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挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
5156
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3050
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
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开超市和食堂的盈利归谁 查看全部回复
2364
许老师
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
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那垫付相关费用的发票开给谁了 查看全部回复
1901
燕子老师
有风险 查看全部回复
3105
甘老师
公司与借款的公司签一个借款单 收到借款 借:库存现金 dai:其他应付款-xx公司 总经理报销开业费用 借:管理费用开办费 dai:库存现金 查看全部回复
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把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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如果你们要在公账列示,可以走对公支付,不过因为是无票支出,年度汇算清缴需要做纳税调整; 如果不需要公账列示,直接在内账做就行,不对公支付 查看全部回复
2173
小妮老师
稍等 查看全部回复
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在实务中支付给个人的报销费用的,如果是真实的公司的业务支出可以计入相关的成本费用。但是在税务上,没有取得合规票据不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
6049
云峰老师
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6854
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
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借 管理费用-租金等 dai 其他应收款 查看全部回复
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同学你好 没有发票,也要走报销手续,除了微信支付以外,还应有对方的收款证明。 查看全部回复
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同学你好 由于是可以退还的,所以计入:其他应收款-拼音押金 查看全部回复
2494
亲,你好 查看全部回复
2972
同学你好 查看全部回复
2946
企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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高老师
如果是普通发票,按实际支付的90元入帐就好 查看全部回复
2293
费用会计 查看全部回复
2578
您好,您提到的,税前调整房租费用,是不税前扣除吗 查看全部回复
3034
可以分摊。但是你这个2019-2020已经是过去的年份了,建议是一次性计入费用 查看全部回复
2447
先放预付账款 查看全部回复
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如果2笔你合并做一个凭证的话,后面付发票和银行回单 查看全部回复
2465
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
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金额太大,建议不要一下子平掉 查看全部回复
2284
小小
一般这类可以用餐费补贴的形式,不提供发票 查看全部回复
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需要,建筑服务预缴增值税的时候 预缴增值税=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+9%)*2% 查看全部回复
6073
质保金后期会退回吗? 查看全部回复
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需要做外账,因为银行账户支出了 查看全部回复
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叫他们去税务局代开发票 查看全部回复
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预提费用 借:管理费用 dai:其他应付款等 查看全部回复
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按实际的支出额入账,原材料有收货清单么? 借 委托加工物资 dai 原材料 银行存款 查看全部回复
2799
如果服务期限很长的话,可以做预付账款,分期摊销计入费用 查看全部回复
3428
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3294
建议按照差额确认收入、成本 查看全部回复
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相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
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计入存货 查看全部回复
2220
秦枫老师
这些车辆产权不属于公司 为公司经营服务 签订经营租赁合同 ,这些车辆发生的费用等可以在公司所得税扣除! 查看全部回复
3942
第一个 收据可以付款没有问题 第二个 按照权责发生制收据可以入账 ,但是不可以税前扣除 ,次年汇算清缴纳税调增 查看全部回复
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这就是你们的弊端,实际支付人不是实际提供发票的人,这边没票,这边有票不敢付,金额1万多,也不算很大,你本次视同支付现金吧,这样就可以了,你可以让乐队去成立一个个体户,也方便承揽你们业务,或者你就找一些愿意开票的人员,如果都不愿意,那就没办法了 查看全部回复
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拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
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兼职属于劳务,建议要取得发票 查看全部回复
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如果是与主业相关的,比如预付货款,计入预付;否则计入其他应收 查看全部回复
7606
房租按照实际支付的部分摊销(减去减免1个月的费用) 查看全部回复
3514
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4523
Harry老师
你好,详细的会计分录如下: 借:管理费用——职工福利费 dai:应付职工薪酬——职工保险 支付职工保险时的会计分录: 借:应付职工薪酬——职工保险 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3070
做教育经费 查看全部回复
2913
曹老师CPA
不需要 查看全部回复
2908
可以开 查看全部回复
4006
可以计入长期待摊费用,分24期摊入招待费 查看全部回复
3793
提前支付款项时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3311
进项发票:是指你**货物或者劳务,付钱之后,别人开给你的发票。 销项发票:是指你向别人提供货物或者服务,别人付给你钱后,你开给别人的发票。你是发票上的销售方。 查看全部回复
11568
如果你做了以前年度损益调整的话,就不影响22年的利润表,汇算清缴时不需要调整 查看全部回复
3598
退保了怎么还重新开票 查看全部回复
3270
厚积薄发
可以用 查看全部回复
2982
您好,1、付款时: 借:预付账款 dai:银行存款 2、收货时: 借:原材料、库存商品等 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 查看全部回复
3643
不支付任何费用记营业外收入 查看全部回复
3725
易老师
按照有发票入账,汇算清缴的时候调增,缴纳企业所得税就可以 查看全部回复
3813
木言
计入4月份就可以 查看全部回复
4443
一般出纳负责付款,会计负责审核一些费用,出纳只要支付凭证符合本单位的要求就可以支付 查看全部回复
3416
谭老师
3.5万都是2021年的么? 查看全部回复
3266
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