登录/注册
张老师
那当时是做到了应交税费的哪个科目里? 查看全部回复
3903
高老师
对方没有开票,你不能抵扣 查看全部回复
3043
筱粒老师
一般纳税人收到进项发票 借:成本费用类科目 应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
3144
Annina老师
只要不是用于简易计税、免税项目、集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
3999
微尘
建议您正常入账,不抵扣,等到22年勾选抵扣 查看全部回复
3508
Icy 何
1.不动产租赁 2.不影响的,收入的确认时间与成本的确认时间无关 查看全部回复
2956
借:应交税金-未交增值税 dai:应交税金-应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
3204
用作福利的是不可以抵扣进项的,所以你可以直接计入费用。 查看全部回复
4250
一般不存在最低税负的说法,一般每年都会公布每个行业的平均税负水平,如果企业的税负与平均税负相差太大会有较大的稽查风险。实际工作中,还是建议按照企业真实情况做账纳税,而不是按照所谓的最低税负去人为操作 查看全部回复
3527
有真实业务可以开具专票 查看全部回复
2856
操守为重
不用了 查看全部回复
3796
假如你的进项发票也有19350的话,税率9%,你不用交税 查看全部回复
3777
不是很明白你想问的问题,可以描述详细一点吗? 查看全部回复
5381
是的 查看全部回复
3507
大宁老师
例如是管理人员使用的 借:管理费用9.51 应交税费~应交增值税0.29 dai:银行存款或现金或其他等9.8 查看全部回复
3008
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
安叔老师
进项税额是你实际经营过程中取得的专用发票的税额,不是求出来的, 查看全部回复
3134
可以 查看全部回复
3915
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4247
3899
不是,你前面说的是行业的平均税负,但是每家公司的实际情况不一样,所以你们按照实际的情况做就行 查看全部回复
2999
你说的下个月用是入帐吗 查看全部回复
3460
税务筹划是在业务发生前做得,业务已经发生之后基本不可能再做税务筹划了 查看全部回复
2824
假设销项不含税金额为x,那么(x*13%-61795.55)/x=0.02 查看全部回复
3592
venus老师
可以的同学,进项正常抵扣 查看全部回复
3603
Amy老师
为了方便查询,可以制作发票库存表。没有对应的进项,最好不要往外开销项,会有风险。 查看全部回复
3264
借库存商品/材料,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
3475
发票要做借材料,应交税费-应交增值税-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
3064
其他应付款 查看全部回复
3226
人工这些成本可以签订劳务合同代扣代缴个税入成本,可以税前扣除 查看全部回复
3281
延期纳税是申报按期申报,延迟缴纳税款,所以当期的税是要在当期申报 查看全部回复
4287
有库存没卖出去,有这种可能 查看全部回复
3455
借劳务成本,dai应付账款 查看全部回复
3575
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
3314
不需要 查看全部回复
3176
对的 查看全部回复
4508
山峰
账务处理方面,每月可以不用动,等到年末的时候,最好销项税结转到“未交增值税”当中,进项税保持和申报表上“留抵进项税”一致。 查看全部回复
3518
印花税的计税依据是合同金额 查看全部回复
5382
Karina老师
建议入固定资产哦 查看全部回复
4100
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3501
你们公司有销售计算机设备的经营范围么 查看全部回复
4110
是直接赠送给那个公司,还是暂时借 查看全部回复
4380
李伟老师
您好 查看全部回复
3834
建议按照实际业务情况来看 查看全部回复
4680
是做固定资产还是管理费用? 查看全部回复
2750
mila老师
您根据您实际的销售金额可以知道销项税额,实际工作中很多公司为了保持税负正常,根据税负率来计算需要缴纳的税款 查看全部回复
6067
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4091
连续12个月开票不超500万就是小规模的 查看全部回复
3080
不可以 查看全部回复
7648
增值税税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%,已知增值税税负率和营业收入,可算出增值税纳税金额 查看全部回复
3136
不可以,如果没有采购发票,商品是不能作为库存商品的,以后也不能结转成本 查看全部回复
3275
到进项税认证平台选择日期查询 查看全部回复
3924
一般收到进项发票计入原材料,等材料领用了计入工程施工或者合同履约成本归集,等到确认收入时同时结转主营业务成本 查看全部回复
2803
进入进项税额认证平台输入起止日期可以查询 查看全部回复
4204
而已老师
可以自己统计,增值税专用发票在勾选平台里可查 查看全部回复
5066
揭老师
对的 还有对应的附加税 查看全部回复
3493
软件发票,维修发票 查看全部回复
4101
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
这个需要和对方协商,不过不建议这样操作,购买发票的行为存在涉税风险 查看全部回复
4400
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 查看全部回复
3453
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7133
具体业务? 查看全部回复
2547
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
没有规定必须一致,但是也不能差别特大,根据实际业务开票 查看全部回复
3269
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49768
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3290
一般不会增加,进项转出的对应科目是成本费用的话,还可以减少企业所得税 查看全部回复
3890
税率都是9%? 查看全部回复
3420
Summer
可以的,进账可以留抵的, 查看全部回复
3830
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
可以入账,但不能税前扣除。但500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以税前扣除 查看全部回复
3768
建议据实开具。 查看全部回复
4029
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
3545
周老师
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3452
那你材料是哪里取得的呢 查看全部回复
4073
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4438
一般纳税人的税控盘的维护费可以全额抵进项 查看全部回复
3841
如果是正常的业务,没有什么风险哦,不需要额外多交税,等之后销项多了再抵扣就行。 查看全部回复
3878
如果有应交增值税,建议月月结转 查看全部回复
莹老师
可以多设立两家小规模纳税人的公司,分散经营业务,使销售收入都控制在季度45万(月15万)以内,利用小规模纳税人的优惠政策可以减少缴纳增值税。 查看全部回复
3676
清岚
建议您选择合作商时尽量考虑可以开具专票的合作商 查看全部回复
3445
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4988
建议您咨询相关部门,正常情况下应该是会有数据的哈 查看全部回复
3957
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4179
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
3594
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
3645
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
哈哈老师
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3467
请问问题能描述的再详细一点吗? 查看全部回复
2638
这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
5347
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)规定:“一、增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 增值税一般纳税人取得2016年12月31日及以前开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票,超过认证确认、稽核比对、申报抵扣期限,但符合规定条件的,仍可按照《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》(2011年第50号,国家税务总局公告2017年第36号、2018年第31号修改)、《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(2011年第78号,国家税务总局公告2018年第31号修改)规定,继续抵扣进项税额。” 查看全部回复
3909
问题不大,普票主要是名称和税号。要是严谨的话,可以作废,重开。 查看全部回复
4542
只要是同一样东西就能开 查看全部回复
4430
按照购销合同记载的金额计算 查看全部回复
4648
后面有插入备注,能看到是什么意思吗 查看全部回复
3292
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3958
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3523
要分两种大类 查看全部回复
第1种 查看全部回复
3815
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载