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mila老师
可以的 查看全部回复
3555
安叔老师
一般属于销售费用,如果购进货物一般计入成本 查看全部回复
3282
Amy老师
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
张老师
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6749
微尘
您开票根据公司实际业务开具就行, 查看全部回复
6424
可以计入工程施工,后续结转到主营业务成本 查看全部回复
4013
签订合同按照合同价算可变现净值=4800-400=4400小于账款价值4500,减值100 查看全部回复
3099
先计入长期待摊费用,然后再按租赁期间摊销 查看全部回复
3130
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4254
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
外经证需要再开具发票或者满足确认收入条件的时候缴税 查看全部回复
5231
清岚
要 查看全部回复
3781
支付工资为啥要写应交税费呢 查看全部回复
3309
高老师
实收资本 查看全部回复
3412
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5109
andy老师
你好,因为对于亏损合同,还执行的话,标的物减值的,要先计入减值 查看全部回复
4175
夏老师
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4654
xinyue
按要求你这张发票属于票面信息不完整,最好作废重开。 查看全部回复
3690
可以的。但是最好:借销售费用蓝字,借销售费用红字。 查看全部回复
3255
开红字发票 查看全部回复
5600
印花税是依据签订的合同交的税 查看全部回复
3074
Annina老师
不能退 查看全部回复
6853
和税务局及时联系,询问怎样操作,一般会要求登报说明 查看全部回复
3861
如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
3334
你是购买方么 查看全部回复
4290
筱粒老师
按道理和a签的合同,付款也开了委托的,应由a开票,但是这里事实上是b付款,b开票,看看劳务合同可以直接和b签订 查看全部回复
4856
按反映的经济内容分类,可分为资产类科目(即资产要素)、负债类科目(即负债要素)、共同类科目(既有资产性质又有负债性质的要素)、所有者权益类科目(即所有者权益要素)、成本类科目(即产品生产成本、劳务成本等要素)、损益类科目(即收入、费用等要素) 查看全部回复
4068
李伟老师
你好 查看全部回复
5100
揭老师
不需要 觉得不保险可以补个说明 查看全部回复
4037
如果是总分公司间签订的运输合同,总分公司需要交印花税 查看全部回复
3526
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
4155
最好不要作废 查看全部回复
3770
如果是工资或者分红 就需要交税借款的话不交税 但是需要归还 计入往来科目 查看全部回复
8010
当月开票的,可以直接作废;其他就需要红冲的。 查看全部回复
3501
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8675
需要要回来 查看全部回复
3095
若鱼老师
借银行存款,dai预收账款,开票时再确认收入 查看全部回复
4436
补分录 借:其他应收款 dai:现金 收到退回的 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
3303
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3393
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4268
不可以,因为有仲裁协议未在法院开庭前说明,法院继续受理 查看全部回复
2786
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
4208
100*90%-200+150 查看全部回复
7239
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4278
冲红之前的凭证,按照正确的做就好 查看全部回复
3005
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
如果用的企业会计制度的,涉及以前年度损益的,借以前年度损益调整,dai应付职工薪酬,借利润分配—未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3353
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
5044
用于产品生产还是员工使用 查看全部回复
4622
是新会计科目,针对建安行业 查看全部回复
5018
管理费用 查看全部回复
3160
办公费 查看全部回复
3681
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4806
预付和应付,预收和应收出具报表的时候要重分类,预付的借方和应付的借方计入预付账款,预付的dai方和应付的dai方计入应付账款。 查看全部回复
4658
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4963
上面是负50吗 查看全部回复
4035
那签劳务合同 查看全部回复
5127
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4046
在电脑上把这个专票空白作废掉, 查看全部回复
3038
出资协议,评估报告,无形资产相关证明 查看全部回复
5287
是的,走以前年度损益,我认为可以直接下账,关键是看财务领导的安排。 查看全部回复
3215
最好是签订合同 查看全部回复
3832
如果两个公司之间没有实际业务,转账款项可以计入往来科目 查看全部回复
2513
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3449
借:应付账款等 dai:银行存款等 查看全部回复
3337
会员用于客房客人使用么 查看全部回复
5513
可以直接挂低值易耗品科目 查看全部回复
3718
相反方向做分录即可 查看全部回复
3800
作废的发票不计算在收入里 查看全部回复
3619
管理费用-服务费 查看全部回复
3535
如果发票还没有给客户,建议重新开 查看全部回复
3694
发出商品时怎么做的分录,收到退回商品的分录与发出时的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示,如果已结转了成本,按同样方法冲回已结转成本 查看全部回复
3977
如果是研发费用转管理费用,管理费用设置二级科目研发费用 查看全部回复
3048
可以入账,但是未取得发票,所得税汇算清缴时需要将这笔费用纳税调整。 查看全部回复
4396
可以,公司承担的个税,所得税汇算调增 查看全部回复
3946
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3733
哈哈老师
入果正常作废是没问题的 查看全部回复
3462
管理费用-办公费 查看全部回复
短期借款或长期借款 查看全部回复
3942
汇算清缴时需要先做研发费用加计扣除,然后在汇算时才能享受 查看全部回复
3014
不对,退回重开机械租赁费 查看全部回复
3726
什么管理费呢 查看全部回复
4325
Icy 何
销售退回时冲减主营业务成本,金额为负数 查看全部回复
3872
无效 查看全部回复
4043
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8582
是的 查看全部回复
2829
设计费用于什么的呢 查看全部回复
要看借款金额大小和期限才好定性 查看全部回复
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需要开票,这种押金与企业销售货物相关,没收的押金属于企业的收入,需要缴纳增值税。 查看全部回复
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开具红字发票条件 增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下办法处理: 一、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单),并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理。 二、是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。 三、是因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 四、是因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 五、是发生销货退回或销售折让的,除按照《通知》的规定进行处理外,销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 查看全部回复
3532
我不知道贵公司是否给生产工人缴纳了工伤保险.如果缴纳了工伤保险的话,那么在该生产工人受伤期间内的住院费用一般来说先是通过其他应收款来归集.等到该工人出院后全部的住院费用要先通过工伤保险基金来报销.如果工伤保险基金不够报销的话,那么超支的部分则可以列入到管理费用--福利费用.但如果企业未给生产工人缴纳过工伤保险的话,那么住院费用则要计入到管理费用--福利费用科目中. 查看全部回复
3315
一般首页,金额页,盖章页 查看全部回复
3151
3301
金税盘服务费吗? 查看全部回复
3020
可以凭发票和合同做账,计入职工福利费。 查看全部回复
3865
一般来说展览行业用于展览的物品大多是直接购买的成品,然后进行组和搭配。你们是这样的吗? 查看全部回复
3744
可以 查看全部回复
4123
当月开错直接作废重开,如果隔月的话需要先红冲再重开。 查看全部回复
4378
建议进相关成本类科目 查看全部回复
3963
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