我去年买的税控盘维护费,只做了一笔分录,借:管理费用280 贷:银行存款280;这季度我销售开出一张14500的专票,想用这280来抵,我是不是要先写借:应交税费-应交增值税-减免税额280 借:管理费用-280 结转增值税要怎么写呢?#出纳#
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老师您好,请问小规模纳税人增值税,当月收入,借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转时,借:应交税费-应交增值税(销项税额)贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时,借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 ,如季度收入未超30万,不需缴纳,则为借:应交税费-未交增值税 贷:其他收益。请问老师分录合适吗?小规模纳税人增值税结转是在每月末还是每季度末,还是次月缴纳时也可计提?#物业#
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