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高老师
你好,是什么原因退回税款? 查看全部回复
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小黑
需要 查看全部回复
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郭艳飞
餐饮企业承包依照《学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14号)管理的学历教育食堂,是免增值税的 查看全部回复
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Annina老师
不计提 查看全部回复
4318
免 查看全部回复
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李伟老师
您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
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Christina
错 查看全部回复
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公司注销,固定资产可变价处理 查看全部回复
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进项大于销项可以不处理 查看全部回复
3701
可以的 查看全部回复
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你好,增值税,附加税费,个人所得税,印花税,房产税 查看全部回复
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具体去查查业务到底是什么,如果是账做错了,那就调账 查看全部回复
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4549
哈哈老师
是的,普票也需要交税 查看全部回复
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你好,按实际业务入帐就行了 查看全部回复
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清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
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你前面科目记账了吗 查看全部回复
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通过辅助账,分开 查看全部回复
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对,当时确认多少成本就冲销多少 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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请问你们公司业务是一段时间完成一个项目这种类型的吗 查看全部回复
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是的,需要结转的 查看全部回复
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开了就必须缴税了 查看全部回复
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你好,现金收款也要下帐,私户入帐也要下帐 查看全部回复
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您好,不能 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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增值税需要报,财务报表不能零申报的 查看全部回复
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如果你税务一次性扣除了,账上按照月折旧的,之后所得税汇算调增 查看全部回复
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王苗苗老师
第一栏按3%,未达到起征点后面填减免表 查看全部回复
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对,也是应该加上的 查看全部回复
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多折旧了,不跨年的直接红冲。 查看全部回复
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进出口企业的税负有点特殊,目前有几种不通的计算方法,你自己参考一下:1、 增值税税负率={[年度销项税额合计+免抵退货物销售额*按国内销售口径应采用的税率-(年度进项税额合计-年度进项税额转出合计+年初留抵税额-年末留抵税额)]/[年度应税货物或劳务销售额+免抵退货物销售额]}*100% 查看全部回复
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如果法人是用个人身份代开的,不需要申报,如果是用的公司的名义代开的,如果系统没有带出,那么建议你咨询一下主管税局,看是什么情况 查看全部回复
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门票是按照差额计算收入,缴纳增值税 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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属于不征税收入吗? 查看全部回复
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归老师
正常做账就行 所得税汇算的时候调整就可以了 查看全部回复
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对方开红字信息表,你开红字发票,然后再重新开票 查看全部回复
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可以的,两种做法都是没问题的 查看全部回复
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开红票 查看全部回复
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李力
借银行存款20890,dai预收账款20890 查看全部回复
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这个月需要把增值税申报成功后再去清卡 查看全部回复
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直接调就可以 借:在建工程 红字管理费用 查看全部回复
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支付的与经营有关的现金 查看全部回复
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第一、你们和A公司是两个不同的主体,你们记好自己的账就可以。A公司记错账了,那是A公司调整 查看全部回复
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是的,只要是没超过45万就行 查看全部回复
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辅助 查看全部回复
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企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率(考虑优惠政策)-1季度预缴 查看全部回复
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差额征税可以扣除部分的余额乘以征收率 查看全部回复
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73/1.01×0.01就是要交的增值税 查看全部回复
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需要看你们收到的这笔承兑具体是什么钱?如果就是工程款那你们确实需要开票,如果是购买的承兑汇票就不需要开票 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税-销项 应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 查看全部回复
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私户再转回公司平账 查看全部回复
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你好,用于集体福利的材料增值税作进项税额转出处理 查看全部回复
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您是指的外账吗?指的报税吗? 查看全部回复
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你点一下数字3看看 查看全部回复
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借材料,应交税费一应交增值税(进项税额),dai应付帐款,借应付帐款,dai应收票据,银行存款 查看全部回复
5399
税务师晓雨
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
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你好,对方重复开票了退回 查看全部回复
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你好,计入营业外收入 查看全部回复
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附加税不变的 查看全部回复
增值税通过应交税费 查看全部回复
5588
1.征税范围不同:消费税对15种列举货物征收,而增值税对所有货物征收。 2.征收环节不同:消费税指定环节一次性征收;增值税在各流转环节征收。 查看全部回复
5487
借:以前年度损益调整 dai:应交税费应交企业所得税 借:应交税费应交企业所得税 dai:银行存款 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4897
差进项要分析原因解决 查看全部回复
4843
重新申报 查看全部回复
5391
按照总价不含税金额计入固定资产 查看全部回复
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查账征收的个体户和公司一样的 查看全部回复
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开票有问题可以让对方换票 查看全部回复
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要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
13000
你是唯一套吗,住宅还是非住宅,几年了 查看全部回复
6116
你好,是因为不能代开发票? 查看全部回复
5122
你好,借:营业外支出--税收滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
6651
你好,参考如下处理 查看全部回复
3884
你好,当年的不需要结转 查看全部回复
5012
andy老师
要么就是你申报错了,要么就是系统问题 查看全部回复
6525
你好,一般纳税人增值税计算公式:应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
5297
不能作废,只能红冲 查看全部回复
6612
高荣老师
社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
6512
你好,没影响,不用管 查看全部回复
10384
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
您好,个人经营所得要看税局是怎么核定的 查看全部回复
7869
8548
你好,个体工商户个人所得税计算公式:应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
7915
出库明细表 查看全部回复
6548
悠悠老师
如果是公司正常的经营往来,无所谓。如果是给老板个人的,先挂账,最终是回发票或付分红款冲挂账。如是分红款,涉及到个税 查看全部回复
5967
你好,普票就可以 查看全部回复
5344
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
6146
不能直接去电网交费么? 查看全部回复
7143
检查网络是否异常 查看全部回复
5604
直接从待认证进项税额转到进项税额里面就行 查看全部回复
5248
你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5949
税负分析 查看全部回复
5404
4812
你好,如果劳务费用超过500元,帐务上需要劳务费发票 查看全部回复
11983
是的,一般抄税了就会自动清卡的。季度的时候再申报增值税附加税和企业所得税 查看全部回复
6399
而已老师
相当于他们把增值税附加一起收了接近10个点 查看全部回复
6370
7256
你好,对方开出专票是几个点的? 查看全部回复
7626
按关税的完税价格入账 查看全部回复
7240
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