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谭老师
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3482
杨老师
增值税销项税相当于你要交的税(才能当负债看,发生的时候是dai方)增值税进项税是可以冲减销项税的(可以看成资产,发生的时候就是借方) 查看全部回复
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小小
如果以后期间你们还需要交税的话,可以留存再抵,如果金额较大,现在应该可以退税,具体可以咨询当地的税务局人员 查看全部回复
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你账面的进项税余额-销项税余额(不含简易征收的销项税) 查看全部回复
3554
厚积薄发
增量留底吗 查看全部回复
3073
安叔老师
你的转出是什么呢 查看全部回复
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转成别人委托你研发是吧? 查看全部回复
2620
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
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账上为什么记,借应交税费--地方教育费dai 应交税费--地方教育费? 查看全部回复
3508
夏老师
工资不再发放,相当于多提了,可以冲回 查看全部回复
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确定发票拿不到了,您之前的分录是怎么编制的? 查看全部回复
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有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5828
甘老师
进项转出结转到未交增值税 查看全部回复
Harry老师
学员你好,用替票要注意是否是同类业务的发票,还要注意日期等,当然只报销100元,可以在发票上注明“实报壹佰元” 查看全部回复
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丁老师CPA
申报的时候可能申报不了,需要去税务局 查看全部回复
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项目直接使用的耗材就可以进成本,最好进库存商品过度一下,使用的时候出库进成本 查看全部回复
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建造厂房的发票来给哪个公司了? 查看全部回复
3443
不用做分录 查看全部回复
2792
收到留抵退税,记到进项税额转出 查看全部回复
3231
孙老师
以前年度记到哪里了? 查看全部回复
3111
tammy老师
是的 查看全部回复
2622
可以不做结转未交增值税分录,进项减销项作为留抵以后期间抵扣,待以后期间销项大于进项,不存在留抵是,做结转分录,同时正常缴纳增值税 查看全部回复
3913
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3247
是银行承兑还是商业承兑汇票 查看全部回复
3744
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2490
借,银行存款 dai,主营业务收入 dai,应交税费简易计税 借,工程施工合同成本等 借,应交税费简易计税 dai,银行存款或应付款 查看全部回复
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借dai方向写反了 查看全部回复
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1. 进饲料喂熊 借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
3252
后期供应商不要了,这句话是什么意思? 查看全部回复
5017
大宁老师
可以不用了 查看全部回复
3560
是留抵退税吗 查看全部回复
2932
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4872
高老师
你看下税种核定信息里都有什么税种? 查看全部回复
5714
是结转至利润的 查看全部回复
3025
微尘
除了未交增值税,其他为应交税费应交增值税的三集专栏 查看全部回复
3375
目前没有规定不能抵扣 查看全部回复
3453
你这个进项是用于以后抵扣的 查看全部回复
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主要会对增值税进项税真实性进行检查 查看全部回复
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是全额赔偿吗 查看全部回复
3416
Annina老师
可以结转 也可以不结转 查看全部回复
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小规模纳税人不存在留抵税额 查看全部回复
3299
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5041
借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3439
Leaf
目前有效的留抵退税政策其实主要就是两个。看你是否满足 1、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号规定的:自2019年4月1日起,符合条件的企业试行留抵退税。 2、财政部 税务总局公告2022年第14号规定的,加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度,将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业(含个体工商户,下同),并一次性退还小微企业存量留抵税额。 查看全部回复
4295
Amy老师
关于留抵退税基本条件 2022年留抵退税新政延续了先进制造业增量留抵退税政策的基本退税条件,即需要同时满足以下四项条件:(1)纳税信用等级为A级或者B级;(2)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形;(3)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上;(4)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 这里需要说明三个问题:第一,这四项条件对小微企业留抵退税政策和制造业等行业留抵退税政策同样适用;第二,这四项条件对增量留抵退税和存量留抵退税同样适用;第三,新政出台后,《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(2019年第39号)规定的普遍性留抵退税政策,即老政策继续实施,相较于新政策,老政策除需同时符合这四项条件外,仍需要满足“连续六个月增量留抵税额大于零,且第六个月不低于50万元”的退税门槛要求。 查看全部回复
5376
营业外收入是免征的增值税 查看全部回复
3538
要计入办公楼成本 查看全部回复
3887
按照申报表的来 查看全部回复
3891
如果您是属于盈利性机构的话,是计提,然后转到营业外收入 查看全部回复
4697
跨年结转到利润分配未分配利润上 查看全部回复
3885
可以的 查看全部回复
4037
退回来 查看全部回复
4605
木言
如果普票未超过45万享受了增值税优惠转营业外收入 查看全部回复
3040
转到应交税费未交增值税中,借方表示留底 查看全部回复
3800
首先,看看从哪个月开始不一样的,然后查当月上账进项税和认证进项税的差异。 查看全部回复
3946
退了肯定不可以抵扣了 查看全部回复
3539
就是多余额进项税额返还,如果符合该条件税务局会通知的 查看全部回复
3664
小妮老师
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
陈米老师
一般是通过发放租房补贴,让员工自己购买。 查看全部回复
5500
啥,小规模怎么会做这个科目呢 查看全部回复
3173
3月:借:其他货币资金,dai:银行存款-基本户, 4月份时:借:银行存款---一般户,dai:其他货币资金 查看全部回复
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6520
是上面问题还是下面的 查看全部回复
2823
最好签订一份临时场地活动的合同 查看全部回复
3454
易老师
打印机没多少钱当初没放固定资产科目吧 查看全部回复
3938
如果继续经营 留到下期继续抵扣就行 查看全部回复
2596
不一定 查看全部回复
2831
简易计税要全额交税 查看全部回复
2813
实际支付额 查看全部回复
3147
绾绾
是你们收到对方公司打过来的服务费? 查看全部回复
3206
按照自己需要认证 查看全部回复
4043
只能挂着,除非你能找出来前期是哪个科目录入错误,然后才好调整,要不然没法随意调整 查看全部回复
3640
税费都减免了,现金流量表怎么会体现支付税费呢 查看全部回复
3279
冲销,借应付账款,dai其他应收款 查看全部回复
3828
不管dai方多还是借方多,最后都是结算到本年利润 查看全部回复
3431
有些企业是要结转增值税下各个明细科目的,有些企业没有要求 查看全部回复
3251
账务计入其他应收款,算公司往来款项不涉及到什么税务问题 查看全部回复
3767
有开具发票要结转增值税 查看全部回复
2391
收不回来做坏账处理 查看全部回复
4535
你城建税有计提吗 查看全部回复
3199
多付几分记营业外支出 查看全部回复
2765
如果与岗位技能有关计入职工教育经费 查看全部回复
3438
4月开始不需要结转,普票免税的计入营业收入 借:应收账款等 dai:主营业务收入或其他业务收入 查看全部回复
3230
用友反结账可以返结至当年1月份,在结转界面同按ctrl+shift+f6,试一下 查看全部回复
3988
冲计提 查看全部回复
4214
石老师
可以的 可能存在销售旧货或者简易征收项目 查看全部回复
4113
今年做更正分录 查看全部回复
2949
Yan
增值税可以将税差转入营业外收入或其他收益,税金及附加多提可以冲回税金及附加科目 查看全部回复
3420
首先要查明原因是多开票还是什么,如果多开票需要开具红字发票重新当期收入。如果是账务处理错误,需要通过以前年度损益调整科目,销项税额也需要冲销 查看全部回复
4152
3525
一般不用结转的,到下期如果要缴纳的话,就借应交税费~应交增值税 dai:银行存款就行 查看全部回复
2991
可以不管,到年底一次性结转 查看全部回复
4324
只要是真实业务就是可以的 查看全部回复
4244
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3647
因为我们入账的时候是全额计成本的,现在税这个是从成本里面挖出来的, 所以实际的成本就减少了 查看全部回复
3898
再开点进项回来呗 查看全部回复
2794
如果金额不大,执行小企业会计准则,正常帐务处理就好 查看全部回复
3314
按照你销售的税率 查看全部回复
3498
你看留低的是哪年的 查看全部回复
3596
银行转账小数也是可以的。 查看全部回复
6038
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