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andy老师
需要 查看全部回复
2468
甘老师
正确的分录没有平衡啊 查看全部回复
2199
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2812
高老师
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3259
安叔老师
你计入无票收入时的销项税额后转到未交增值税 查看全部回复
3850
原因是没有把发票电子信息写入到开票系统中。点击“发票管理/发票领购管理/发票网上分发”, 点击“查询”按钮,查出待分发(下载)的的网络发票,单击想要分发(下载)的发票,在“待分发发票信息”框中输入想分发的份数,点击“分发”按钮进行分发操作,分发成功后会在发票库存中显示新分发的发票。 查看全部回复
70423
可以在本月补结转 查看全部回复
1902
wam
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2652
清岚
转到应交税费未交增值税 查看全部回复
2751
都分别结转到应交税费-应交增值税-(转出未交增值税)科目 查看全部回复
1469
小小
正确,可以这样做 查看全部回复
2012
许老师
不可以的 查看全部回复
2373
木言
月末进项税、销项税、进项税转出都转到未交增值税里面,未交增值税是dai方余额需要缴税,借方余额表示有留抵。留抵税额不需要结转 查看全部回复
2763
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
3003
你财务账没有做账 查看全部回复
2024
加计抵减部分你做账了吗 查看全部回复
3186
杨老师
转营业外收入/其他收益 查看全部回复
2203
patience
是不是有个科目,应交税费-未交增值税 查看全部回复
1512
借 预付账款 dai银行存款等,然后每月摊销 查看全部回复
可以转入营业外收入 查看全部回复
2310
一般纳税人吗? 查看全部回复
1596
外购的用作市场推广需要视同销售,自产货物用于广告宣传推广不视同销售。 查看全部回复
5193
不要紧,收款的时候 借:库存现金 dai:应收账款 退款的时候 借:应收账款 dai:银行存款 查看全部回复
3015
(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
5305
Annina老师
借预收 dai应收 查看全部回复
2772
Harry老师
你好,如果是以公司和个体的名义卖货、直播等获取的收入,属于增值税的纳税范围,需要缴纳增值税附加税。企业所得税和个税都是企业自行申报纳税,如果是以个人的名义做任务、做推广获得的收益,则属于个人所得税里面的劳务报酬所得,需要按20%缴纳个税。 查看全部回复
4348
报销的外部老师差旅费计入管理费用-招待费 查看全部回复
5994
小妮老师
包装物租金属于价外费用,需要价税分离后并入销售额 查看全部回复
4682
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
4548
建议联系对方开具发票,不然你们没法税前扣除,还有被税务局查的风险 查看全部回复
2301
可以。 借:长期应付款-XX银行 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
17329
只是纳税调增吗/ 查看全部回复
7654
对 查看全部回复
2265
挂账其他应收款,从申报个税的公司转钱到发放工资那个账户平账 查看全部回复
3072
免去的部分 借:应付账款 dai:营业外收入 查看全部回复
2825
首先查实为什么账上挂了这么多,然后分析原因,对应处理 查看全部回复
对公账户支付了个人一笔劳务费,劳务费是多少,只要是真实的业务支出正常入账,但是没有发票,一般不能税前扣除 查看全部回复
4751
venus老师
没开发票你们也要作为管理费用——劳务费, 查看全部回复
2668
易老师
跟正常有一样处理 查看全部回复
4104
邮箱费计入管理费用 查看全部回复
2744
借:银行存款1000 dai:主营业务收入+销项税950 其他应付款-佣金50 查看全部回复
3052
股东分红 借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:其他应收款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2567
如果已情节 查看全部回复
4719
ABC 查看全部回复
7996
你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
3095
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2928
销售商品是计算销项税 查看全部回复
9702
冰山老师
那你以前年度未确认的应付账款是怎么做的分录那 查看全部回复
1782
将自产、委托加工或购买的货物用于投资、分配给股东或投资者要视同销售处理。 查看全部回复
3683
tammy老师
不包括 查看全部回复
4988
有留底税额的话,账上应交税费-未交增值税应该是借方余额,无需单独账务处理 查看全部回复
2560
转租,你支付的房租做成本费用,收取的租金做其他业务收入 查看全部回复
1903
1.月末结转应交增值税 借:应交税费-应交增值税-销项税额100 应交税费-应交增值税-进项税额转出5 dai:应交税费应交增值税进项税额80 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 2. 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 dai:应交税费-未交增值税 25 3.将"预交增值税"明细科目余额转入"未交增值税"明细科目, 借:应交税费—未交增值税10 dai:应交税费—预交增值税10 查看全部回复
5242
涉及4个分录 查看全部回复
2545
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2906
两种方法都可以 查看全部回复
2828
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5380
本期的进项税额如果比销项多,可以延迟认证 查看全部回复
2855
是的 查看全部回复
2155
损益类的可以合并到一起结转 查看全部回复
2089
如果没有收入,不需要做 查看全部回复
2336
①借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产;②借:银行存款或库存现金 dai:固定资产清理 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3418
我先看看 查看全部回复
2912
1、计算应交增值税,结转税额 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai: 应交税费- 应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 2.结转进、销差额 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 3.实际交纳时 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2868
因为购买固定资产发生进项税额1万元可以抵扣销项税额,所以从总体来看应交税费余额会减少到4万元 查看全部回复
5085
开具普通发票,按照实际税额填 查看全部回复
5390
把进项税额和销项税额填入表格,然后计算出转出未交增值税,最后将转出未交增值税转到未交增值税 查看全部回复
4344
可以不设置 查看全部回复
6061
是无偿赠送吗? 查看全部回复
4481
“待转销项税额”明细科目,核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或不动产,已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
2602
分录没有问题 查看全部回复
2822
你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
3115
销项的明细在开票软件上 进项的明细在勾选平台上 查看全部回复
2806
红冲做错的分录,按正确的做分录就好 查看全部回复
2022
如果属于正常业务,就不需要缴纳增值税。 查看全部回复
2604
建议与员工签订租车协议,这样加油费过路费等可以正常在公司报销 查看全部回复
2881
如果是独立核算的,需要视同销售,成本就是材料成本 查看全部回复
2786
谁发工资谁代扣个税 查看全部回复
4147
应交税金是不是你们自己设置的科目 查看全部回复
2637
是之前预缴的,但是申报的时候没有抵扣吗? 查看全部回复
4140
已经勾选认证,但不能抵扣的进项,做进项转出,填在附表二 查看全部回复
2255
是长期dai款还是短期dai款 查看全部回复
2615
秦枫老师
一般纳税人按月申报增值税 附加税 水利基金 工会经费 个人所得税 按季度申报所得税流程是先对税控社备抄税 在申报 在清卡 查看全部回复
2717
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4432
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4066
这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。 查看全部回复
7734
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2482
折扣是商业折扣还是现金折扣 查看全部回复
3304
孙老师
月末计提时 1、计提工资: 借:管理费用-工资 销售费用-工资 生产成本-直接人工 制造费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资(应发数) 2、计提社保:公司承担部分 借:管理费用-社保费 销售费用-社保费 生产成本-直接人工 制造费用-社保费 dai:应付职工薪酬-社保(公司承担部分) 3、计提公积金:公司承担部分 借:管理费用-公积金 销售费用-公积金 生产成本-直接人工 制造费用-公积金 dai:应付职工薪酬-公积金(公司承担部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资→应发数 dai:应交税费-应交个人所得税→扣款 银行存款→实发数 支付社保时 借:应付职工薪酬-社保费(公司承担部分) dai:银行存款 支付公积金时: 借:应付职工薪酬-公积金(公司承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
3367
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
5271
你是看银行回单上是财政局么 查看全部回复
2517
1.收到货损赔款时 借:银行存款-**行 dai:其他应付款--**货运代理公司 2.支付代理客户赔款时 借:其他应付款--**货运代理公司 dai:银行存款-**行 3.如果有多余的差额. 借:其他应付款--**货运代理公司 dai:营业外收入 查看全部回复
4829
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)7 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)7 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额)10 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)10 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)3 dai:应交税费-未交增值税(借或dai)3 4、借:应交税费-预交增值税2 dai:银行存款2 5、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税3 dai:银行存款 1 应交税费-预交增值税2 查看全部回复
1968
你们是销售方还是购货方? 查看全部回复
3780
增值税结转是为了便于企业核算和统计 查看全部回复
4149
金额小的可以直接计入费用 金额大的可以通过待摊费用 查看全部回复
3290
你们之前增值税有结转吗? 查看全部回复
2872
正常的是申请退税 查看全部回复
2735
购物授予奖励积分是企业促销的一种手段,属于商业折扣中的实物折扣。《国家税务总局关于印发〈增值税若干具体问题的规定〉的通知》(国税发〔1993〕154号)第二条第(二)项规定,纳税人采取折扣方式销售货物,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税;如果将折扣额分开发票,不论其在财务上如何处理,均不得从销售额中减除折扣额。 商家促销销售商品奖励积分,则会计处理如下: 借:销售费用 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 同时结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2455
银行回单对应对应实际业务,一笔笔核对,核对不上的找出原因 查看全部回复
2887
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