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杨老师
科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1711
李伟老师
开具的免税发票是吗? 查看全部回复
2240
需要结转 查看全部回复
2327
patience
应交税费-应交城市维护建设税 查看全部回复
2538
你账上的留底税额在哪个科目上表示 查看全部回复
1701
王苗苗老师
是租赁个人房屋么,付房租款是付多久的,房租的用途是什么 查看全部回复
2981
安叔老师
按照正常计入处理 ,需要借记管理费用—社会保险费(企业部分),以及dai记应付职工薪酬—社会保险费(企业部分)。在缴纳阶段,公司还需要借记应付职工薪酬—社保保险费(企业部分)和其他应付款—社保保险费(个人部分),同时dai记银行存款。 查看全部回复
2794
开票额和期末留抵没有关系,需要把账面和计税的微小差异调成一致 查看全部回复
1541
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
一般纳税人收到专票时可以抵扣增值税,入账时价税分离 查看全部回复
2184
如果未交的增值税在资产负债表里应交税费 项目里,如果22年还未交纳还是在资产负债表应交税费项目里 查看全部回复
2804
陈爱琳
税法规定,开发票收入和不开发票收入,只要符合条件,是需要纳税申报并缴税。 查看全部回复
2127
wam
在交房时将车位租赁收入分离计入预收账款、在租赁期内摊销,不是合同负债 查看全部回复
1745
阿米果
为什么多收了200呢 查看全部回复
2333
收款的时候直接做不开票确认收入借:银行存款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3425
云峰老师
未见这笔应收的期初,意思是建电子账的时候这笔应收款直接抹掉了吗? 查看全部回复
2209
发票是怎么开的 查看全部回复
1684
哈哈老师
您好,指的小规模纳税人是吗? 查看全部回复
3134
Alice老师
有申请出口退税么 查看全部回复
2445
小规模增值税不得抵扣进项税额,所以小规模增值税申报表没有进项税模块。 查看全部回复
3050
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
Annina老师
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2491
这个是不是和社保一起扣款的? 查看全部回复
3899
秦枫老师
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3815
销项为0,进账抵扣,不用调整。 查看全部回复
2001
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
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一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2880
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2834
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4595
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
可以 查看全部回复
2208
现在不做收入的原因是什么? 查看全部回复
2715
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
是的,一般纳税人账务处理,借固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额)dai银行存款 查看全部回复
2061
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2595
需要,要开票的 查看全部回复
2328
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3819
火柴老师
方案一,敦促供应供货商提供材料,方案二,如果不需要了,让供应商退款。方案三,如自己承担损失,做待处理财产损益处理 查看全部回复
2354
自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
6506
A和B各做个的账 查看全部回复
2650
如果确定款项收不回来的话,计入营业外支出 查看全部回复
3688
孙老师
200000*13%/(1+13%)+18000*13%-2044=23304.85 查看全部回复
4271
购买商品、接受劳务支付的现金 查看全部回复
3927
清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4257
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
是账上的进项比申报表上的少 查看全部回复
3125
企业招用自主就业退役士兵,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元,最高可上浮50%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。 企业按招用人数和签订的劳动合同时间核算企业减免税总额,在核算减免税总额内每月依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。企业实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加小于核算减免税总额的,以实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加为限;实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加大于核算减免税总额的,以核算减免税总额为限。 查看全部回复
5210
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2441
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
小企业会计准则的话 涉及损益类科目的 进利润分配一未分配利润 简单点的 可以把正确的发票直接放在去年 查看全部回复
2323
6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
2492
andy老师
相当于是出租吗? 查看全部回复
1485
甘老师
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季度不超30万,免增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2452
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2761
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3762
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2131
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1978
不是的 查看全部回复
1639
如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
2379
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
是计提的多了么 查看全部回复
2743
进行确认损失: 借:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 dai:库存商品-某商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)[非增值税一般纳税人不做此笔] 报经批准后处理时 如果是正常的原因造成的报废处理: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 如果是自然灾害造成的: 借:营业外支出-非常损失 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 如果是人为的原因造成,或者是管理不善,按规定要追究责任人责任的: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 查看全部回复
2874
1对 查看全部回复
2218
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1869
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1800
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
2234
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3845
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3966
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2310
建议用银行转账,并附上前台已退回的截图、说明 查看全部回复
1835
实际上支出是多少 查看全部回复
2019
1)申报进入,完成一般纳税人增值税申报表后,如符合留抵退税条件,系统自动弹出退税提醒: 查看全部回复
2782
一个合同负债在审计时作的价税分离,另一个就是会计确认收入时间早于税法的规定,确认的 查看全部回复
3343
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2132
账上留底的进项税挂在哪个科目了 查看全部回复
1982
首先要查找原因为什么账上的跟申报表上的不一致,然后再根据情况调账 查看全部回复
2900
实际上补缴该笔税费并无开发票,这是什么意思呢 查看全部回复
2733
年初余额表示的是上一年度的期末余额,你可以看一下上一年度12月期末余额是多少 查看全部回复
2453
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
2481
你把简易计税多 写了5元,哪一个项目少些了5元? 查看全部回复
1611
勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
2817
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1534
(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
4062
燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
4589
借:应付职工薪酬dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2600
税法上这样规定的 查看全部回复
12442
电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3632
厚积薄发
短期借款 查看全部回复
2300
红冲后会重新开票么 查看全部回复
1750
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2330
停工停产是季节性还是非正常原因造成的 查看全部回复
2290
可以开的 查看全部回复
4867
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3833
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
您好,亲,账务不需要调整 查看全部回复
1458
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2324
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