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悠悠老师
可结转可不结转。推荐结转做法 借应交税费一应交增值一销项 货应交税费一应交增值一进项 dai应交税费一未交增值税 查看全部回复
4483
小黑
增值税 查看全部回复
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Annina老师
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5884
李伟老师
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
5992
哈哈老师
可以,你这么结转增值税也是没问题的 查看全部回复
4941
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4905
是的,可以每月结转,也可以年末结转一次 查看全部回复
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账号正在注销中
1.挂账留抵时 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 抵扣时 借:应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应交税费——增值税留抵税额 查看全部回复
5778
归老师
销项税计入应交税费-应交增值税(销项税)这个也没错 你可以增加科目的 一般纳税人的话 会再月底把进项税和销项税结转到未交增值税 查看全部回复
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是否能开租金发票,看你的经营范围。如果开发票,一定要作收入处理。 查看全部回复
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确认收入的同时确认销项 查看全部回复
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高老师
补交以前年度增值税 借:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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归朝杰
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
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税务师晓雨
进项税发票认证是六月初做的 查看全部回复
8352
王苗苗老师
把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
581
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
wam
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
andy老师
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
697
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
892
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1051
王佳丽
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
907
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
801
这个要分情况的 查看全部回复
1077
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
你们的目的是什么呢? 每人扣600但是不影响工资?? 查看全部回复
1185
杨老师.
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1246
你是指增值税吗 查看全部回复
1309
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1025
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
西贝老师
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1406
税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
2102
增值税的话可以 查看全部回复
1450
易老师
真实的就没问题。 查看全部回复
1037
哪里有问题 查看全部回复
1709
可以的 查看全部回复
993
公司账务具体怎么处理,根据业务实质规范的入账,你具体指哪方面的业务 查看全部回复
873
这个是不包含的 查看全部回复
1485
想查清楚的话,就要逐一核查每一笔销项、进项与申报表的关系 查看全部回复
997
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
912
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5211
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1298
是的 查看全部回复
tammy老师
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1558
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1588
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
831
你好, 查看全部回复
870
patience
借 主营业务成本 dai 应付账款-暂估 查看全部回复
3379
属于政府补助了 查看全部回复
1731
收到充值款时: (1)执行小企业会计准则 借:银行存款 dai:预收账款 (2)执行新收入准则的 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 查看全部回复
1050
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1377
同学你好,是需要开票的,开票的话产权人需要缴纳房产税等相关税费 查看全部回复
1420
你好同学,还是要开具发票的。 如果不开具发票,仍然要交税,对于接受单位是一个损失。 查看全部回复
1407
借:银行存款 dai:其他收益 查看全部回复
1532
进项发票会引起风险 查看全部回复
1983
借 其他货币资金 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 银行存款 财务费用-手续费 dai 其他货币资金 查看全部回复
1583
调表不调账 查看全部回复
1968
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1882
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1765
红字冲差就可以 查看全部回复
1380
是一般纳税人么 查看全部回复
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2665
公司是甲么 查看全部回复
1528
应交税费余额不是平的么 查看全部回复
953
23年年报如果弥补过亏损之后用不到广告费的扣除结转,继续结转到下年 查看全部回复
1213
燕子老师
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
1.存货盘亏的账务处理1)报经批准前 借:待处理财产损益-待处理流动资产损益 dai:原材料/库存商品 查看全部回复
1561
收到一张用于招待的自产农产品销售发票,如果是用于个人的,不能抵扣进项税了 查看全部回复
1905
金蝶软件也分好多版本的 查看全部回复
1305
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1658
企业支付的各项税费是指企业在一定时期内取得的营业收入和实现的利润或发生特定经营行为,要按照规定向国家交纳的各项税费,包括增值税、消费税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、车船使用税、车辆购置税、印花税、企业所得税、个人所得税、教育费附加、地方教育费附加等。 查看全部回复
1916
一般是先通过转出未交增值税或者转出多缴增值税科目过渡 查看全部回复
1727
电子发票开错了,只能红冲 查看全部回复
1608
秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
1428
没有开具发票还是按照规定的会计处理 查看全部回复
1334
这个是小数点的问题吧 查看全部回复
2181
你们是免税业务? 查看全部回复
1597
你好同学,由于咱们开具的有发票,就需要按发票报税。 查看全部回复
1685
你好同学,根据你说的,是要调整一下 借:累计盈余 dai:应缴财政款 查看全部回复
1907
周老师
以前年度的收入都已经结转到未分配利润里了,所以调整年初未分配利润科目 查看全部回复
1384
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1293
是收到返利么 查看全部回复
1259
借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
2035
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
1593
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
1739
退税的原因是什么? 查看全部回复
1861
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
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