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patience
缴纳的滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
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王苗苗老师
税费漏计了,什么税费漏记了 查看全部回复
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李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
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每个月公司都有发放工资提成,每月都实际发生了相关支出费用,需要每个月都入账,实际发放时,借 销售费用-劳务成本 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款。等取得发票时,借 销售费用-劳务成本 正数 借 销售费用-劳务成本 负数 查看全部回复
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是一般纳税人么 查看全部回复
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社保一般是当月交当月的 查看全部回复
1764
你的图片呢? 查看全部回复
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客户发票已经抵扣了现在又要退货,需要开具红字发票,然后根据红字发票入账 查看全部回复
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借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
1126
tammy老师
进项大于销项,说明你们这个月取得的进项发票比较多,如果你们是销售类企业,跟库存有关系的,说明采购的产品多 查看全部回复
1468
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
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Lucky
如果退货,需要对方开红字发票 查看全部回复
934
是纯购进然后直接售出么 查看全部回复
1718
冻坏的这些由谁承担 查看全部回复
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产,借 应付账款 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税,借 应付账款 dai 银行存款,固定资产清理的余额转到资产处置损益 查看全部回复
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给加班的员工购买快餐,属于福利费,收到的专票,是不能抵扣增值税的,入账时全额计入福利费,不用价税分离。 查看全部回复
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到货入库,库存需要入账 查看全部回复
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公司食堂是免费提供员工餐么 查看全部回复
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留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
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小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
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分公司有独立的法人资格么 查看全部回复
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木言
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
Annina老师
收到借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
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是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
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税务师晓雨
你们只是挣差价了 查看全部回复
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你们是按固定的比例收取手续费还是赚差价 查看全部回复
1395
andy老师
相当于服务换取物资 查看全部回复
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借 应收账款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 其他业务成本 dai 原材料 查看全部回复
2057
安叔老师
要交纳多少税费不能仅以营业收入为准,还需要考虑进项等因素 查看全部回复
发票谁开具 查看全部回复
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赞助商无偿提供酒水赞助,应该是对方开具发票 查看全部回复
实际与c有业务往来的是哪个公司 查看全部回复
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什么遗留余额,是怎么形成的 查看全部回复
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只是移用吗? 查看全部回复
是合理的耗损么 查看全部回复
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正常的入账处理,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
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是不能使用了么 查看全部回复
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普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
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之前有计提吗? 查看全部回复
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原来的蓝字发票勾选认证了么 查看全部回复
2161
期初余额是平的 查看全部回复
1841
杨老师
就不会有发票了的话,借:库存商品 dai:银行存款 正常做账。但是这部分库存商品销售后结转的成本因为没有发票所以不能所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整 查看全部回复
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旗舰店跟公司是什么关系 查看全部回复
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无票收入是2200000是含税总金额么 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产48000 借 银行存款等 8000 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税 固定资产清理 余额结转到资产处置损益科目 查看全部回复
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资产抵债就相当于资产处置了 查看全部回复
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确实是你们公司领用了,那你们弄个出库单,直接做到相应的费用中 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 查看全部回复
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分公司要注销,是么 查看全部回复
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纳税人跨区(县)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 查看全部回复
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一般纳税人么? 查看全部回复
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第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
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结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
西贝老师
同学你好,增值税=销项-进项+进项转出+简易计税金额城建税=增值税*0.07 教育附加=增值税*0.03地方教育=增值税*0.02 查看全部回复
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因为把原材料用于投资相当于出售 查看全部回复
2691
wam
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
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同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
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装修工程款正常入账 查看全部回复
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开票是3个点做账就是3个点 查看全部回复
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挂靠公司的税金??230960?1.09??0.09??19070 查看全部回复
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帮客户买东西有发票么 查看全部回复
1388
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
这是在填报什么么 查看全部回复
1866
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2327
严老师
你需要对账面的所有资产负债进行清理,根据清理的结果确定是否交税。 查看全部回复
1643
云峰老师
你好同学,因为如果购进时按13%抵扣了进项税,那么销售时就也需要按13%做销项,不能做简易计税 查看全部回复
1273
其实你这样做也是可以 查看全部回复
1544
稍等 查看全部回复
2435
邹经理
是的 查看全部回复
2002
微尘
上个月的未开票收入需要看你们的业务去查,未开票没有票据依据,或者根据你们都流水 查看全部回复
2712
一般纳税人么 查看全部回复
2397
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1734
你认定的是服务(或者其他的),但是开了货物发票,去大厅增加税种就行 查看全部回复
3716
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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收到发票的时候 借:在建工程 dai:应付账款/银行存款 项目验收后 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
正常入账就行,这个月把上个月忘记的分录都补上就没有问题了 查看全部回复
2585
劳务的用途是什么 查看全部回复
1368
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2332
现在已经达到预定可使用状态了,需要转入固定资产的。 查看全部回复
1447
借:销售费用-广告宣传费 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2206
补提这几年的折旧 查看全部回复
2627
可以 查看全部回复
2180
现在全资母公司将股权全部转让给他人,定价为3000万元,请问这样合理吗,股权转让的价格是双方协商决定的,如果双方协商转让价是3000万,是可以的。 查看全部回复
1524
主表和附表五数据不一致 查看全部回复
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稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2563
哈哈老师
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
1881
不是的,进项税额转出是要自己填的 查看全部回复
1870
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2116
加计税金实际没有抵减销项时,不用入账 查看全部回复
2567
销项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2817
怎么既有未交还有留抵? 查看全部回复
2613
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1982
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
dai款是跟谁借的款 查看全部回复
1251
所属于当期的工资当期正常计提,借 管理费用-工资等 100 dai 应付职工薪酬-工资 100。发放90元时,借 应付职工薪酬-工资 90 dai 银行存款 90。剩下的10元会挂在账上。 查看全部回复
2166
上面的支出都是公司承担么,发票抬头都是公司么 查看全部回复
2439
租金是谁承担 查看全部回复
1595
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
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