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patience
一般纳税人么,是收到了房租专票么,但是下月认证抵扣么,借管理费用-房租等 应交税费-应交增值税-待认证进项 dai银行存款等 查看全部回复
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借 应收账款/银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2573
高老师
房租根据使用部门 借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
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收款时借银行存款 dai预收帐款,开票时开预收款发票;客户实际消费时 借预收账款 dai主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 银行存款 查看全部回复
2830
7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
2472
7月1日补记入帐就好 查看全部回复
2391
王苗苗老师
你们是收票方还是开票方? 查看全部回复
4005
甘老师
从次月开始计提 查看全部回复
5032
小妮老师
发票开了没有? 查看全部回复
2969
需要 查看全部回复
3360
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
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个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
4866
物业公司代收电费不能差额征税。按全额入账报税 查看全部回复
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执行小企业会计准则? 查看全部回复
4746
建议调整成与实际相符 查看全部回复
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先补入账,补计提折旧,然后在卖的当月转入固定资产清理,卖掉后结转固定资产清理余额至资产处置损益 查看全部回复
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给出的返点计入销售费用;得到的返点对方应开具红字专用发票,根据发票金额冲减销售成本 查看全部回复
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建筑企业挂靠工程的会计核算(以被挂靠方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被挂靠方项目部专属账户收到挂靠方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款-(项目部专属账户名称或被挂靠方基本户) dai:其他应付款-(挂靠人名字) 查看全部回复
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Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
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1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4689
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2239
安叔老师
需要计入长期股权投资 查看全部回复
2216
秦枫老师
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资 查看全部回复
4227
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2509
杨老师
之前商品已经入库了吗? 查看全部回复
4819
借:费用成本类科目 dai:预付账款 查看全部回复
2532
可以签订代付款协议,A公司只是代付,BC公司正常做帐就好 查看全部回复
4054
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
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原来的分录红冲,再写一笔正确的 查看全部回复
2218
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3935
如果返利是按照折扣后开在发票上,记到成本是直接按照折扣后的金额记到成本,不涉及进项转出。金额是10万,折扣金额是2万,实际成本是8万,成本直接按照8万记账,支付的10万借:预付账款 10万 dai:银行存款 10万 借:库存商品 8万 dai:预付账款8万,返利借:银行存款 2万 dai:预付账款 2万 查看全部回复
3041
孙老师
库存只有数量没有金额的原因是? 查看全部回复
3873
金额大么 查看全部回复
2579
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2962
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
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同学你好 为什么会收到工程款发票 是办公室装修么? 与你们实际经营了有关,你们可支付了该发票金额 查看全部回复
3561
是的 查看全部回复
3196
适用的是小企业会计准则还是企业会计专责 查看全部回复
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暂估运费 借:主营业务成本-运费 dai:应付账款 收到发票 红冲暂估分录,重新按发票入账 查看全部回复
2606
许老师
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
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对于业务真实的, 查看全部回复
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公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2870
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3373
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8734
夏老师
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
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免税发票借应收帐款或银行存款 dai主营业务收入或其他业务收入 查看全部回复
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这个应该是扣的医疗保险 查看全部回复
2755
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3446
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
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借:银行存款(或应收账款)1030 dai:主营业务收入1000 dai:应交税费-应交增值税30 查看全部回复
3299
原则上需要,不过实操中很多会计也会直接记到费用不做计提 查看全部回复
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预缴税款,借:应交税费-预缴增值税 借:应交税费-应交企业所得税-异地 借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
2921
曹老师CPA
人力资源外包差额征税按照5%缴纳 查看全部回复
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你可以先暂估入账,收到发票时红冲暂估分录,然后正常记账就好 查看全部回复
3105
亲,需要代扣个税的 查看全部回复
5286
借 银行存款 dai 其他货币资金 查看全部回复
9865
大宁老师
原分录红冲 查看全部回复
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借:利润分配-未分配利润 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2720
暂估一般是月底做 查看全部回复
2763
等发票到可以计入主营业务成本, 查看全部回复
3524
借:主营业务成本(水直接用于生产) 管理费用(水用于平常办公等) dai:银行存款 查看全部回复
3338
发票税率是1% 么 查看全部回复
4485
你们使用小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2455
建议把外销的账务补上 查看全部回复
2628
计提时候 借,所得税费用 dai,应交税费—应交企业所得税 缴纳 借,应交税费—应交企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
3965
那2020年有没有入账 查看全部回复
2803
实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
3544
与确认收入及结转的会计分录的会计科目及方向一致,金额是500用负数表示 查看全部回复
5777
如果是张三代李四付款且有代付款协议,可以的 查看全部回复
2589
借:其他货币资金 dai:银行存款 查看全部回复
6837
使用的是什么会计准则 查看全部回复
做未开票收入正确的 查看全部回复
4344
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 注意是开普通发票免增值税,开专票还是需要缴纳增值税的 查看全部回复
2405
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
3545
需要明细 查看全部回复
5448
Harry老师
借:固定资产(入账价值是原价+购置税+增值税) dai:银行存款 查看全部回复
2791
借:管理费用—租赁费 dai:银行存款 dai:应交税费—代扣个税 查看全部回复
3183
现在小规模开具普票免税 借,应收账款或银行存款 dai,主营业务收入 查看全部回复
3064
谭老师
借:管理费用-交通费 dai:现金 查看全部回复
2787
借 银行存款 110500 dai 主营业务收入 查看全部回复
买的商业保险么 查看全部回复
2228
是什么原因退回 查看全部回复
2966
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4398
乙公司可以计入实收资本,但是不算无形资产 查看全部回复
3709
Leaf
没有 只是对买方有影响 专票可抵扣 查看全部回复
4334
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4100
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
3530
借;其他应收款,dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3079
图片看不清 查看全部回复
2957
年终奖单独做分录 查看全部回复
3923
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2490
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3768
计提的时候借税金及附加,dai应交税费-应交印花税税,支付的时候借应交税费-应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3473
你们小规模纳税人进项不可以抵扣的,只有价税合计计入固定资产 查看全部回复
3375
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3247
你的客户给你开票? 查看全部回复
3051
报税包含这一笔了吗 查看全部回复
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3389
可以的 查看全部回复
3730
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