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高老师
《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)规定:“一、增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 增值税一般纳税人取得2016年12月31日及以前开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票,超过认证确认、稽核比对、申报抵扣期限,但符合规定条件的,仍可按照《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》(2011年第50号,国家税务总局公告2017年第36号、2018年第31号修改)、《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(2011年第78号,国家税务总局公告2018年第31号修改)规定,继续抵扣进项税额。” 查看全部回复
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Summer
问题不大,普票主要是名称和税号。要是严谨的话,可以作废,重开。 查看全部回复
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每月月末做 查看全部回复
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如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
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对,是这样的 查看全部回复
3212
哈哈老师
只要是同一样东西就能开 查看全部回复
4439
按照购销合同记载的金额计算 查看全部回复
4666
小黑
国际货运代理公司根据单位发生的业务不同缴纳的税金不同,有利润缴纳企业所得税;有工资薪金缴纳个人所得税;单位名下有房屋缴纳房产税、土地使用税、契税;购车的时候缴纳车辆购置税;购车后有车船税;然后对应缴纳印花税等。国家货运代理不缴纳增值税,对应也没有城建税、附加税。 查看全部回复
7203
小福老师
同学 你好 查看全部回复
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这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3646
Amy老师
后面有插入备注,能看到是什么意思吗 查看全部回复
3337
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
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张瑞峰
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3523
筱粒老师
1.收到普票时. 2.进项不能抵扣的时候要做转出计入成本 查看全部回复
3109
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
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增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
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要分两种大类 查看全部回复
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如果免交增值税,是不用交附加税的。 查看全部回复
3125
安叔老师
不合规 查看全部回复
4154
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
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Annina老师
有个服务的栏次 查看全部回复
12967
进转出就好 查看全部回复
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你1月再勾选 查看全部回复
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可以做营业外支出 查看全部回复
3175
金额大吗? 查看全部回复
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负数也是正常的 查看全部回复
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可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
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操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
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借;研发支出-资本化支出 dai:原材料100 应付职工薪酬130 银行存款18 查看全部回复
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应发工资 查看全部回复
4303
是可以的哈 查看全部回复
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8384
小梦老师
可以开具普票 查看全部回复
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什么业务销项税减免 查看全部回复
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如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
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同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3420
同学 你好,报税前、报税后开具都算在本月哈 查看全部回复
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增值税申报表有一般项目和即征即退项目,享受即征即退的填写在即征即退项目就好 查看全部回复
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不能抵扣 查看全部回复
4417
您好,没有对应的成本吗? 查看全部回复
2795
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
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预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
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对实行是的 查看全部回复
3387
大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
交税 查看全部回复
3614
没及时更新吧 查看全部回复
2989
Icy 何
装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
4474
对 查看全部回复
2865
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2853
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
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以进项税额抵扣销项税额的 查看全部回复
2574
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3307
venus老师
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
2823
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5448
是因为有小数差异存在的 查看全部回复
3298
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
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招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3270
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
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核定征收主要针对所得税,增值税、附加税这个根据你的具体收入来确定 查看全部回复
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销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
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进项认证了吗 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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?? 查看全部回复
4748
是按照抵减后的金额计提哦 查看全部回复
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你参考这个吧 查看全部回复
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一般来说就是销项税额减去进项税额,如果有免税销售额的话,就再减去免税销项税额。 查看全部回复
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有真实支出即使没有发票也最好做账这样才好对外开票 查看全部回复
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那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
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不属于了 查看全部回复
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最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
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可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3933
你好,是看进项税额,看自身需要勾选多少进项额 查看全部回复
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以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
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现行一般纳税人是6%,小规模纳税人是1%,(明年恢复3%) 查看全部回复
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你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
3004
9% 查看全部回复
42001
与缴纳增值税的分录会计科目与方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
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不会的,是企业无偿借dai给其他单位或者个人才会涉及增值税。企业向法人借钱属于常见的一种形式,但要注意这样很容易造成税务局误解这些款项是企业的灰色收入,所以一定要签好借款合同,注明金额期限等信息 查看全部回复
3839
一般结转至未交增值税科目 查看全部回复
2788
请问是小规模还是一般纳税人呢 查看全部回复
8441
你说的销项和进项应该换成你的收入和成本 查看全部回复
3800
个人所得税具体怎么规定是否免征看税务核定 查看全部回复
3715
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
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汇算清缴是指所得税汇算清缴,增值税是没有汇算清缴的 查看全部回复
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一般汇算清缴的是所得税,包括企业所得税,个人经营所得税,个人综合所得税(薪资,劳务报酬等)。 查看全部回复
7628
1,现在一般纳税人财务报表季度申报,2财务报表一般为资产负债表,利润表, 现金流量表 3,在电子税局-财务报表申报里面申报 查看全部回复
4213
一般来说计算增值税税负率的话应该是你实际缴纳的增值税/未税销售收入,但是您这种有免税的,为了更好的反应企业真实的税负率的话建议您用实际缴纳的增值税/(总的未税销售收入—免税部分) 查看全部回复
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
最迟您可以在15日晚上12点前清卡 查看全部回复
3623
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3755
不免征增值税 查看全部回复
6696
不需要结转到下年 查看全部回复
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为什么不能勾选呢? 查看全部回复
3531
您指的什么认证时间吗? 查看全部回复
3969
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
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对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3618
如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
4100
橘子
同学,增值税是不能少缴的 查看全部回复
4194
建议一致,不然会有税务风险! 查看全部回复
4883
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
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