登录/注册
哈哈老师
您这个是什么意思? 查看全部回复
3406
清岚
税负=(销项税—进项税—留底税额)/不含税收入 查看全部回复
5280
如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录 查看全部回复
5053
您是小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
4679
高老师
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
4321
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3509
您可以先看应交增值税二级明细平吗?是不是您缴纳的和计提金额不一致 查看全部回复
4672
这个是支付宝转到公司账户吗? 查看全部回复
3879
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4948
简易计税的不用结转,一般计税的需要结转到未交增值税科目 查看全部回复
3987
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
不含税 查看全部回复
4444
梦梦老师
不含税金额*税率=18348.63 查看全部回复
13752
大宁老师
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3915
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
悠悠老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3820
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3963
税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 查看全部回复
5197
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4075
你好 正数代表增加 负数代表减少 你加减一下就行 查看全部回复
7510
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5453
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5179
保本的利息收益属于提供dai款服务取得的利息及利息性质的收入,需要缴纳增值税。既然需要缴纳增值税,当然需要确认销项税 查看全部回复
5450
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3728
可以的 查看全部回复
5341
如果是确认以后收不回来了,做坏账处理 查看全部回复
4156
一般是确认收入再确认成本 查看全部回复
5013
你好,根据发票信息 借:管理费用/销售费用/制造费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:预收帐款 查看全部回复
2730
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5357
你好 查看全部回复
5272
按照委托加工处理: 查看全部回复
3736
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4190
增值税税负率=实际交纳增值税税额/不含税的实际销售收入×100% 查看全部回复
3584
Annina老师
基本上不会出现这种情况 查看全部回复
3289
venus老师
(销项—进项)/不含税收入=税负 查看全部回复
3650
看情况,比如说刚成立阶段成本大于收入是有可能的但是长时间这样就不行了 查看全部回复
3973
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
借:预收账款 dai银行存款 查看全部回复
看见们公司主营业务是啥了,房屋租赁就是主营业务收入 查看全部回复
4868
你们是物业公司? 查看全部回复
4829
刷单的,你记收入,那不是自己骗自己吗 查看全部回复
3403
你好,收到客户预付款 借:银行存款 dai:预收账款 确认收入 借:预收账款 借:银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3758
你好,税收筹划只能根据实际业务提前进行操作,临时税筹都是坑 查看全部回复
3632
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
你好,不一定 查看全部回复
4026
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4441
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4509
不是呀还是记入营业外收入 查看全部回复
2987
不填 查看全部回复
3093
分别是 应交税费-应交增值税-减免税额 ,应交税费-简易计税 查看全部回复
4012
这是因为你的应收账款和应付账款的期末余额不正常。比如应收账款明细有dai方余额,应付账款明细有借方余额。出表的时候取数做了重分类的调整。 查看全部回复
4328
当期销项税额和当期进项税额一般是针对增值税来说的 查看全部回复
3013
李伟老师
增值税税率和收入成本没有关系 查看全部回复
4307
你说的是计算单个人的销售贡献率吗? 查看全部回复
3330
你好,同学。 工程施工 工程结算 间接费用 应收账款 应付账款 如果分项目核算,主营收入,主营成本也是要设置的 查看全部回复
8980
李钢老师
这两个都属于往来科目,是可以跨年的 查看全部回复
8010
不一定 查看全部回复
5063
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
3490
税务师晓雨
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3957
造假的那就有关系,实际就是这样的,那就没有关系 查看全部回复
3077
潇洒老师
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3583
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4560
4247
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
3292
同学你的问题是什么 查看全部回复
3661
我看到你之前问的问题了,你换个方式理解吧 查看全部回复
7381
收入增加是记在dai方 查看全部回复
3412
小黑
借销项20000dai进项5000应交税费-未交增值税 15000 缴纳借未交增值税15000dai其他收益(加计抵减金额)dai钱 查看全部回复
4469
按照实际销售额缴纳 查看全部回复
3410
销项税额是减过负数发票后的实际销售税额还是没减过之前的? 查看全部回复
3246
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,小于0就不缴税 查看全部回复
4061
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5746
对的,同学,一样的计算方式 查看全部回复
5290
Afei老师
应交税费-应交增值税-待认证进项税是还未认证的进项税,如果已经认证了就计入应交税费-应交增值税-进项税 查看全部回复
4627
主营业务收入是不含税收入 查看全部回复
3784
可以的,您的处理是正确的 查看全部回复
5485
对的,分录没有问题 查看全部回复
4074
看下预收款项对应的单位是否已发货或者已经提供服务,或是看业务有没有已经完成的。 查看全部回复
4874
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3717
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
同学你们增值税申报表和帐上的增值税不一致吗 查看全部回复
3290
多交的进营业外支出 查看全部回复
3510
对于一般纳税人,增值税专用发票,增值税普通发票和增值税电子发票等都可以开具13%税率的发票 查看全部回复
5502
都要写的 查看全部回复
4905
写应交税费-应交增值税 查看全部回复
5489
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3611
应交税费一应交增值税, 如果是一般纳税人,还有众多三级明细科目, 因为你是小规模,三级科目涉及到的就是未交增值税 所以省了。 查看全部回复
4086
增值税、企业所得税、账务处理上,确认收入的条件都不一样,应该分别考虑 查看全部回复
4502
你好,税额可以计入应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4137
这个看当地税务要求 查看全部回复
3072
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
你好,可以 查看全部回复
4630
数量,你可以按总额和单价进行倒推,不然可能账实会存在不一致的情况 查看全部回复
5064
归老师
税款金额大不? 查看全部回复
5535
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载