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李可可
需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
927
王苗苗老师
不是公司员工不应该给他们交社保的 查看全部回复
1135
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
转到营业外支出 查看全部回复
1546
易老师
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
2080
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
932
tammy老师
不能填0 查看全部回复
1648
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1207
西贝老师
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1761
杨老师.
理论上计提的时候借方都会通过成本费用科目 查看全部回复
1655
第三方代缴,你们把钱支付给第三方,第三方给你们缴纳公积金 查看全部回复
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可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1277
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
829
李凤
存不存在雇佣与被雇佣关系,社保不是唯一的评判标准 查看全部回复
1894
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1831
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1335
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
758
是的 查看全部回复
1404
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1562
需要 查看全部回复
1673
云峰老师
你好同学,扣3月的,因为专项扣除是每月都要扣的 查看全部回复
1414
发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
990
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1539
安叔老师
需要的 查看全部回复
1384
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1621
wam
是不符《中华人民共和国社会保险法》的规定 查看全部回复
1940
andy老师
支付给职工以及为职工支付的现金 查看全部回复
2360
这个是冲减分录 查看全部回复
963
木言
不可以,个人社保部分也是工资的一部分,只不过没发到个人手中,而是直接代扣代缴社保部门了。这一部分可以计入其他应收款或其他应付款,但是肯定要计入应付职工薪酬 查看全部回复
1918
杨英芝老师
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1324
李伟老师
你说的缴税是缴纳什么税? 查看全部回复
1479
张
你好,建设方是我们公司么 查看全部回复
1433
patience
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1577
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1319
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
用支付宝发工资,也就是这部分工资不入账是吗?如果不入账那就是成本少了虚增了利润,实际工作中有很多小单位为了不交社保,就拆分工资,一部分工资不入账,这种实际上是不可取的, 查看全部回复
2168
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
1024
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1009
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1512
你好 查看全部回复
1529
秦枫老师
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1604
税务师晓雨
1613
公积金缴存基数的不可以随意调整的 查看全部回复
1301
教育行业么 查看全部回复
1079
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1791
是什么会计制度 查看全部回复
1669
个税计算是按税前工资申报的 查看全部回复
1060
杨老师
工资金额需要包含上公司承担的个人社保部分,个人社保需要填上 查看全部回复
1589
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1783
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1692
多支付的借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
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银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1844
要申报 查看全部回复
1488
只是代发工资么 查看全部回复
1632
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1126
就是做计提工资的分录 查看全部回复
1702
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
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借 利润分配-法定盈余公积 借 利润分配-公益金 dai 盈余公积-法定盈余公积 dai 盈余公积-公益金 查看全部回复
1190
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
1660
你们全年几个人 查看全部回复
1360
福利费属于职工薪酬的范围,规范入账的话,是需要计提的 查看全部回复
1527
可以使用现金发放 查看全部回复
1359
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
1155
如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
1327
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
1830
1月支付2月的社保? 查看全部回复
1551
支付办公室的员工和工人工资摘要写什么?支付办公室员工的就写支付办公室人员工资 查看全部回复
1618
意思是你们集团和分公司分别承担支出是吗? 查看全部回复
1563
员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
1118
2021
既然已明确是农民工工资专户支付的工资,通常应当走的是工资申报,而不是让其代开劳务费发票 查看全部回复
2016
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
938
都一样,因为原则上工资,奖金,补贴都是计入社保基数的 查看全部回复
2323
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1088
支付给职工及为职工支付的现金,不需要分 查看全部回复
2061
计提工资时: 借:生产成本(车间生产工人工资) 制造费用(车间管理人员工资) 管理费用(办公室管理人员工资) 销售费用(销售人员工资)等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
774
正常申报,工资收入0(或者发多少就填多少),社保正常填 查看全部回复
1276
意思是社保还没有缴纳的,就先扣除了么 查看全部回复
1782
前两个月工资没有计提,那实际发放了吗?如果每月都发放了但是没有计提,那就要分月补计提,如果没有发放,可以和本月一起计提 查看全部回复
1718
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
实际有工资么 查看全部回复
2223
汇算什么 查看全部回复
1066
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1514
借:管理费用——残保金 dai:其他应付款——残保金 查看全部回复
1558
员工入职就可以登记社保 公积金吗,是的,一般是员工入职当月就应该缴纳社保的 查看全部回复
1285
可以扣除100万 查看全部回复
1799
什么意思 查看全部回复
1058
做工资,相当于你的应发工资??原来的应发工资?个人社保部分,,后面该扣社保扣社保, 查看全部回复
1304
计入管理费用 查看全部回复
1892
工资每年申报一次,缴费基数会随着当地社保局核定的,可能会变,不过都是自动的 查看全部回复
4633
社保一般当月20日之前登记下月的信息,下月15日在税务局缴纳 查看全部回复
2379
其他应收 查看全部回复
1792
2043
跟上月的分录一样 查看全部回复
7417
你好同学,当月就要扣了。 因为这个月如果报上。下个月就会一次扣两个月。 查看全部回复
1080
个税的申报范围不仅仅只包含工资薪金 查看全部回复
2954
如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
1396
社保申报之前是否要工资申报,这个一般没有先后顺序 查看全部回复
1508
公积金是公司和个人以前承担。公司承担的部分之前有计提么 查看全部回复
1125
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