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易老师
平均值 是的。计提金额 查看全部回复
4989
Yan
先计提进应付职工薪酬 借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-社保费 支付时在冲,实操中也有人不计提直接在支付时借 管理费用 等 其他应收款dai 银行存款。 查看全部回复
2978
安叔老师
计提工资是扣除社保的,个税申报包括社保 查看全部回复
2536
小小
计提本月工资的金额数是基本工资加全勤奖加车补加补助扣事假扣罚款 查看全部回复
3235
绾绾
计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3274
tammy老师
根据权责发生制 查看全部回复
6671
谭老师
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2728
支付社保 借管理费用-社保费 1万 其他应收款-员工社保 5千 dai银行存款 1.5万 查看全部回复
3155
Annina老师
计提应发 查看全部回复
2822
根据对方提供的社保原始凭证分割单借:成本费用 (公司部份) 借:其他应收款(个人部份)dai:其他应付款(缴纳社保单位) 查看全部回复
3441
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
4064
是的 查看全部回复
3443
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4121
那最后是多发了工资吗 查看全部回复
3876
你现在收到缴纳社保的银行回单,有包括个人部分和公司部分 查看全部回复
3005
如果哈,你们老板要把这些钱付给总公司就需要,不付就不需要 查看全部回复
3157
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3217
要的 查看全部回复
3730
按照应缴纳的金额计提 查看全部回复
3305
目前是要冲销还是补提 查看全部回复
3148
计提时候,借:管理费用/销售费用/生产成本/制造费用,dai:应付职工薪酬--社保公积金 查看全部回复
3053
4543
4032
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3295
宫老师
分两个月填 查看全部回复
3956
可以的, 查看全部回复
2872
是的,转的时候是先挂在B方的其他应付款 查看全部回复
3210
没有专项附加扣除? 查看全部回复
3430
应交税费没列入 查看全部回复
4060
当月计提当月的,次月实际支付社保的时候把计提的冲销,多余计入费用 查看全部回复
2707
计提当月工资的时候扣除个人承担部分 查看全部回复
4419
大宁老师
当时借:银行,dai:应收的吗? 查看全部回复
3707
社保是不可以挂靠的 查看全部回复
3781
不合理 查看全部回复
4743
合同如何签? 查看全部回复
5954
高老师
可以直接计提 查看全部回复
3322
第一种是对的 查看全部回复
4226
刘老师
为职工支付的心境 查看全部回复
10464
你银行存款dai方是不是给实际扣缴数不一样 查看全部回复
3984
应付工资扣除社保个人和个税为实发工资 查看全部回复
3709
借,管理费用等等 dai,应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
2534
可以的 查看全部回复
3285
而已老师
少计提的就补提,多支付了,下期就更正。 查看全部回复
4027
正常做 查看全部回复
3698
jessica老师
3537
可以开通公司的微信,支付宝 查看全部回复
11737
与计提的金额有差额么,后面按照实际金额差调整即可 查看全部回复
3883
一般分录正确的话,交社保时就平了 查看全部回复
3919
对的 查看全部回复
3777
冲减计提的就好 查看全部回复
3487
张老师
1-10按照正常的工资计费用,计提工资就可以了,支付也是正常的核算,11月的收到的政府补助时确认:递延收益,针对1-10月份的补助:借:递延收益 dai:管理费用等,针对以后期间的在每个月平均分摊剩下的递延收益就可以了 查看全部回复
3813
venus老师
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2553
微尘
4452
可以单独计提 查看全部回复
3552
Icy 何
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4317
这样也是可以的 查看全部回复
3221
李伟老师
借管理费用-工资10800 管理费用-社保公积金1000 dai应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 缴纳社保公积金 借应付职工薪酬-社保公积金1000 其他应收款500 dai银行存款1500 发放工资 借应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 dai其他应收款500 银行存款11300 查看全部回复
5389
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3949
筱粒老师
计提的工资=基本工资+全勤奖+车补+补助-扣事假-扣罚款 查看全部回复
3808
Amy老师
多计提的红冲掉 查看全部回复
4145
如果实际多转的不需要退回,先补提多的部分,然后做发放工资时按照实际支付的做分录 需要退回的话,需挂其他应收款 查看全部回复
3368
需要 查看全部回复
5321
Afei老师
不好意思,久等了。你的分录是借:管理费用 85000,dai:应付职工薪酬85000,借:应付职工薪酬85000,dai:银行存款84500,应交税费 50 查看全部回复
3722
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4250
若鱼老师
员工是劳务派遣吗? 查看全部回复
4866
应发工资填在个税系统收入那一栏,社保及公积金个人部分填在专项附加里(社保公积金明细栏次) 查看全部回复
4927
没有发放还是应该留在应付职工 查看全部回复
3798
出差补助,误餐补助,经济补偿金等是不纳入社保核算基数的,你可以合理划分工资结构,采用不同形式发放 查看全部回复
3641
清岚
有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
4970
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
不能单纯用实发工资和应发工资记往来,a公司实际垫付的是实发工资(个税、社保个人部分都由个人承担,不计往来)+社保公积金单位部分。 查看全部回复
3789
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3139
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
4090
个人部分挂其他应收款,社保和公积金这些要到社保局打单子,上面有明细(个人部分和单位部分承担的金额)。 查看全部回复
4333
A公司直接借其他应收款 dai银行或者现金 B公司就是借应付职工薪酬—工资 dai其他应付 查看全部回复
2889
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4188
哈哈老师
看你什么时候缴纳了,一般都是当月计提次月缴纳 查看全部回复
3204
对也不对。这里还是需要看具体地区,例如如果某个地区的职工平均月工资只有2000元,那么住房公积金的上限则为2000*3*12%=720元,那么很可能你即使月薪是18000元,实际也没办法缴纳2160元的公积金。在不讨论其他因素的情况下,这样最后算下来你的工资薪金部分的税率就不止4.42%了。这里只是将老板的收入分别通过工资和奖金的形式分别人为地控制在适用税率10%以内的,但是这里需要注意的是全年奖金一次性扣除的规定目前是截止到今年年底的,以后会否将奖金并入工资薪金还不确定。 查看全部回复
5004
工资包含社保吗? 查看全部回复
3818
新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万 查看全部回复
4265
操守为重
在新公司原路冲回就行了 查看全部回复
3960
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3605
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
4147
劳务报酬 查看全部回复
5033
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3615
andy老师
直接红冲就好了 查看全部回复
4122
计提 借:管理费用/销售费用制造费用等 借:其他应收款(社保个人承担部分)dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3354
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3456
夏老师
借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4668
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3826
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3917
如果是真实有效的就没有问题,可以换一种说法,不是不发工资,是你的应发工资数刚好是员工社保和公积金的合计数,这样刚好实发数就为0了 查看全部回复
8110
税务师晓雨
作为你们公司的员工就可以缴纳公积金 查看全部回复
3878
你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
6706
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3514
悠悠老师
只能说不规范。不用仅应这个原因补双倍工资。 查看全部回复
4367
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3036
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
4078
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
同学计提 借:管理费用——工资 dai:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保/公积金 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3142
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