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王苗苗老师
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2571
andy老师
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
孙老师
(10000-5000-1000)*3% 查看全部回复
1934
李伟老师
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3091
patience
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3315
上个月是几月,跨年了么 查看全部回复
2388
许老师
原路红冲 查看全部回复
3779
把少计提部分补上 查看全部回复
2460
云峰老师
不用 查看全部回复
4229
燕子老师
同学你好,像这种情况代扣代缴社保的个人部分,是需要做到其他应收款,后续从员工工资里面做扣除的 查看全部回复
2427
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2532
财务会计收付实现制 查看全部回复
2459
可以,这样会导致你明细科目有余额,如果借dai方不走一样明细科目,要做对冲分录,调整明细科目余额为0 查看全部回复
1777
同学你好 属于你哪个期间的计入哪个期间的费用。缴纳时做缴纳时的分录即可。 查看全部回复
2645
这张凭证没什么问题 查看全部回复
2219
实际发放的时候冲减应付职工薪酬即可 查看全部回复
2887
高老师
做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
3608
计提工资:借:管理费用-职工工资,dai应付职工薪酬-职工工资 查看全部回复
2307
预算会计 借事业支出 800000 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
4556
可以的,如果人工工资跟公司经营收入直接相关,这样是可以的。 查看全部回复
8300
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
安叔老师
根据科目余额表填列,这个费用结转至未分配利润 查看全部回复
2620
杨老师
10000-5000=5000元 5000*10%-210=290 查看全部回复
2538
wam
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
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建议登录当地社保局官网查询缴费比例 查看全部回复
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同学你好 这个私户归公司管理不? 查看全部回复
2267
是 查看全部回复
1632
如果你之前支付的分录不涉及研发费用不用改,只需要修改计提分录即可 查看全部回复
2212
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3216
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2785
同学你好,缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款(实发数)/现金 查看全部回复
3093
11月工资扣11月的社保就好 查看全部回复
2391
是的 查看全部回复
2188
小小
公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
2432
甘老师
社保和公积金是按公司申报的缴费基数去计算的,从当前工资看不出来 查看全部回复
1701
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6924
小妮老师
1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗?不需要计提,在发放工资时直接扣除 查看全部回复
1807
通常退休返聘与用工单位之间是属于劳务关系,其报酬属于“劳务报酬”。 《国家税务总局关于个人兼职和退休人员再任职取得收入如何计算征收个人所得税问题的批复》(国税函[2005]382号)规定,退休人员再任职取得的收入,在减除按个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 即平时按劳务报酬预扣预缴,年度汇算清缴按工资所得汇算 查看全部回复
3214
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4811
同学你好 申报个税是申报的社保前的工资,然后账上计提的工资是社保后的 ,但是个税系统上的累计收入好像是社保前的收入 ,那这样我账上的跟系统上的我启不是有出入嘛 答:要保持一致。 计提时也要用社保前的收入 。 查看全部回复
4163
同学你好,你是说计提个税吗? 查看全部回复
2590
一般不需要,扣税只要附银行缴款回单+完税证明;社保付扣费回单+发票(发票有的公司是要走要走报销审批,这个主要还是看企业的财务制度规定) 查看全部回复
3353
谭老师
应该发3380.75元,银行发了2000元,剩下的暂时不发吗? 查看全部回复
2309
职工薪酬的计提,如果人事部门不能提供具体的人员明细,也应当提供一个部门汇总的数据,并有相关的部门人员签字确认。 查看全部回复
2056
借管理费用 社保 dai应付职工薪酬 ,社保不 查看全部回复
2305
劳务派遣可以开差额发票,5%的差额专票 查看全部回复
3347
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2680
劳务报酬所得的话,税前收入=7000/(1-0.8*0.2)=8333.33 查看全部回复
4461
稍等,我看下 查看全部回复
2748
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2236
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2080
这种没有明确写是投资的,一般是往来款 查看全部回复
1877
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2499
现在就看你们社保公积金是几月份给员工交上的 查看全部回复
5513
1.工资表里面的扣款按实际的扣,早扣晚扣都可以,不重复扣就行,按你的描述,有漏和多扣的 查看全部回复
3899
计提单位承担部分 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1668
借:其他应收款-xx公司 dai:银行存款 查看全部回复
2369
计提社保单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-员工社保 dai:银行存款 查看全部回复
2547
计提的时候把请假扣款的那一部分也不要具体 查看全部回复
1713
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2355
对的同学你的理解是正确 查看全部回复
3037
可以的 查看全部回复
2446
5月份做工资表少扣他的630+750 查看全部回复
2317
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2787
借:应付职工薪酬 dai:银行存款(实发工资) 其他应收款-代扣社保 查看全部回复
3671
9.20-9.30都没有工资? 查看全部回复
2400
每月末销售费用要结转到本年利润 查看全部回复
2266
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2335
不需要计提 查看全部回复
3668
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3597
冰山老师
7月做的计提,8月实际发放 查看全部回复
2430
没问题的哈 查看全部回复
5654
个税申报系统,点综合所得申报,本月收入分别填4500、4800 查看全部回复
2627
通常属于开办费的有开班前购买的办公用品、支付的服务费;业务招待费通常是公司购买烟酒招待客户、请客户吃饭等;办公用品、工资、服务费、社保费、公积金等都可以为研究费用 查看全部回复
4257
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2584
个税可以在一家申报 查看全部回复
2101
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3467
清岚
包含 查看全部回复
3389
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应收款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2835
如果没有计提需要计提 查看全部回复
2694
是扣除个人部分么 查看全部回复
1939
Harry老师
有专项附加扣除吗 查看全部回复
3485
我看一下 查看全部回复
2749
可以计入制造费用先归集 查看全部回复
4095
这些人员是你们的员工吗? 查看全部回复
6555
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
3546
正常是当月工资当月计提 查看全部回复
3463
tammy老师
劳务派遣既然选择差额,对应的工资,社保,公积金可以扣除,扣除的金额要与实际账务支出一致的 查看全部回复
2625
这个可以根据公司的公司制度来算。 查看全部回复
2416
可以的,很多人是这么操作的,公司申报你的工资收入时按社保个人部分申报即可 查看全部回复
6284
计提6月的工资时 借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时,公司承担部分先计提 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保 借应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai银行存款 下月发工资时 借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2172
有缴纳社保么? 查看全部回复
2412
差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额作为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
4184
也是需要扣除医疗和公积金的,8月份补缴部分实质上属于7月份的 查看全部回复
2077
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2011
第二种时间宽裕一些 查看全部回复
3348
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2196
可以开立一般户用于发工资交税 查看全部回复
6411
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