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Annina老师
如果21年账上确认了成本就可以 查看全部回复
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不能 查看全部回复
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成本是根据公司业务实际支出算的 查看全部回复
17428
高老师
管理费用 查看全部回复
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保本的理财收益需要交增值税 查看全部回复
3002
Amy老师
21年先暂估。在22年1月份时先红冲暂估,再补做一笔发票入账。在22年5月份进行企业所得税汇算清缴前将暂估的成本开票进来是可以的。 查看全部回复
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总公司开票给分公司做成本就可以 查看全部回复
3890
有风险的 查看全部回复
3620
小福老师
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活服务业纳税人加计当期可抵扣进项税额的10%抵扣应纳税额。 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,“一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。” 查看全部回复
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按照不含费用的申报 查看全部回复
3155
莹老师
预提费用税务上不允许抵扣,借:递延所得税资产 dai:所得税费用。等实际支付党费时税务上允许抵扣做相反分录 查看全部回复
20151
清岚
借:交易性金融资产 投资收益(交易费用)dai银行存款等 查看全部回复
3369
普票税费做成本 查看全部回复
3279
venus老师
尽量规范,打到公户里 查看全部回复
3623
哈哈老师
这个是全年的数据 查看全部回复
4183
Yan
不需要做合并报表,所得税合并申报即可 查看全部回复
3873
借管理费用,应交税费一应交增值税一代一待认证dai银行存款 查看全部回复
3838
影亦老师
这个要看你们跟供应商是怎么签订的合同,是按照销售商品额拿提成比例呢,还是商品虽然是代发的,但是相关的风险和报酬已经转移给你们了。第一种你们只确定提成佣金收入,实务中一般是第二种,按照客户收入金额确认收入,按照跟供应商结算金额确认成本 查看全部回复
4090
易老师
销售费用推广费 查看全部回复
3164
根据实际需要来选择,有时可能会选择两种或以上的方法 查看全部回复
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确认了收入对应结转了成本的就需要冲 查看全部回复
2811
大宁老师
借:其他应收款 dai:现金或银行存款 等到实际使用时再冲其他应收款 查看全部回复
2981
而已老师
就是产品卖出去了,对应的要出库,结转成本分录就是你发的这个 查看全部回复
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销售成本除以销售收入*100% 查看全部回复
4105
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
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做成固定资产,计提折旧 查看全部回复
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不能直接做成本,建议计入固定资产计提折旧 查看全部回复
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如果是项目用的材料可以进成本 查看全部回复
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借主营业务成本,dai银行存款 查看全部回复
6513
安叔老师
你们是什么行业呢 查看全部回复
9600
需要 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
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预算可以有参考往年的成本数据做 查看全部回复
4520
不含 查看全部回复
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私户收款,属于公司收入的,做收入 查看全部回复
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如果你次年冲红了不用,你次年的成本要少年终奖这笔数 查看全部回复
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张老师
不需要减折旧额,成本投入就是你购买机器的原始成本 查看全部回复
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汇算清缴的时候回填全年报表的,你可以在汇算清缴时申报调整后的报表 查看全部回复
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修复发票 查看全部回复
6577
具体是什么情况 查看全部回复
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这个要看工程具体情况的,没有规定比例哈 查看全部回复
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假如采购的商品,没有发票的,商品入库了,借库存商品,dai银行存款,销售了的,确认收入,转成本 查看全部回复
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不是电子也不算家具,看是什么性质用途看怎么账务处理 查看全部回复
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直线法和年数总和法会吗? 查看全部回复
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可以让个体代开加工费发票给你们做成本的 查看全部回复
可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4832
对的 查看全部回复
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你们是什么企业,一般人员工资作为管理费用 查看全部回复
3194
属于当期的收入就做到当期 查看全部回复
3370
如果你没有发生成本就是0 查看全部回复
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可能一些费用计入营业成本了 查看全部回复
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属于12月的收入,成本费用做到12月 查看全部回复
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属于去年的费用就做到去年 查看全部回复
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票面无税额是开具的免税商品吗? 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
金额有点大,可以现金还,相关还款资料要齐全 查看全部回复
2724
正常核算就好,人工费、材料费、设备折旧摊销等 查看全部回复
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计提折旧还是照做,汇算清缴时再调增 查看全部回复
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账上可以做账进成本,没有发票所得税调增 查看全部回复
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季报各报各的,年报和汇算再合并 查看全部回复
3847
是修改所得税申报表嘛? 查看全部回复
4592
123 查看全部回复
2928
税务机关有权核定其应纳税额: (一)依照法律、行政法规的规定可以不设置帐簿的; (二)依照法律、行政法规的规定应当设置帐簿但未设置的; (三)擅自销毁帐簿或者拒不提供纳税资料的; (四)虽设置帐簿,但帐目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查帐的; (五)发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的; (六)纳税人申报的计税依据明显偏低,又无正当理由的。 依据 中华人民共和国税收征收管理法实施细则(国务院令第362号) 查看全部回复
4259
Icy 何
核定征收一般是税局按照行业平均水平给出一个征收率的,一般针对的就是有些无法取得成本或者无法建立健全核算机制的公司,所以你们现在是怎样的数据可以报给专管员就好。 查看全部回复
3397
写1 查看全部回复
4321
报废金额应该计入营业外支出,这一错误的处理会增加成本 查看全部回复
3440
进项税转出,应交增值税增加。 查看全部回复
4322
不一样,做标书的只收取标书费就可以,怎么还收取了工程款? 查看全部回复
3576
开票没 查看全部回复
3633
借主营业务成本/其他业务成本,dai劳务成本 查看全部回复
3289
你的进项票就是成本 查看全部回复
4485
2882
1-10按照正常的工资计费用,计提工资就可以了,支付也是正常的核算,11月的收到的政府补助时确认:递延收益,针对1-10月份的补助:借:递延收益 dai:管理费用等,针对以后期间的在每个月平均分摊剩下的递延收益就可以了 查看全部回复
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货款你们是不是还要付给发货商,其实你们就只是赚一个佣金收入? 查看全部回复
4736
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5877
21年确认了成本的就可以 查看全部回复
8029
开票的部分是一定要确认收入的,另一部分要不要确认收入需要看你们合同约定 查看全部回复
3693
您是研发销售的呀 查看全部回复
2721
4431
当期的成本费用没有收到发票的话可以暂估当期,但是如果不是真实的话建议不要这么做,很大的税务风险 查看全部回复
3696
那账务也不需要处理,可以冲销当期费用 查看全部回复
3836
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
费用占成本什么比例? 查看全部回复
3899
存货盘点 查看全部回复
2786
还款后注销,还不了的,做营业外支出 查看全部回复
3456
这个一般是五险一金的费用 查看全部回复
3068
筱粒老师
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4790
工人工资,这个是劳务费吗 查看全部回复
2923
对的,你们是查账征收吗 查看全部回复
4362
那也只是产成品的单位成本 查看全部回复
4268
李钢老师
使用期如果超过1年,先进低值易耗品,然后再往成本里摊销 查看全部回复
3711
12月收到12月的发票,记到记到12月,1月勾选退税,退税的就做到1月 查看全部回复
4228
借管理费用一工资,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
3025
如果是赠送,借销售费用,dai库存商品,应交税费一应交增值税销项税 查看全部回复
3071
真实情况的,没有风险 查看全部回复
4235
日期为12月的可以 查看全部回复
4088
根据实际发生的成本记账就可以,人工可以既计入成本里 查看全部回复
3426
属于劳务成本的,支付劳务费用就可以 查看全部回复
3452
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