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Annina老师
社保的话基数调整了单位和个人都要补的 查看全部回复
4627
高老师
如果是需要缴纳的税款,交过税款就平了。如果不需要交税款享受减免转营业外收入 查看全部回复
4034
莹老师
是否需要上交财政,就要看所属财政的要求了 查看全部回复
3723
安叔老师
差额计入营业外收支 查看全部回复
3591
那个多?多多少?差额原因? 查看全部回复
3837
留底的不用处理 查看全部回复
4267
大宁老师
调整了吗 查看全部回复
4080
若鱼老师
直接借应付职工薪酬-养老保险(正数),dai应付职工薪酬-工伤保险(负数),就行了 查看全部回复
3630
Wdy
说明计提的少了 查看全部回复
5836
这个需要具体查账找原因 查看全部回复
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其他应付款年末余额在借方时,表示已经成为“应收”的性质,一般是应付的款项付多了,年末出报表时需要做重分类调整,调整到其他应收款 查看全部回复
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借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
2998
涉及损益的,小企业用利润分配调 查看全部回复
2724
假如原来的应付账款余额在dai方,调整借应付账款-原,dai应付账款-新名字 查看全部回复
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社保,个税个人缴纳的部分挂账 查看全部回复
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汇算清缴的时候回填全年报表的,你可以在汇算清缴时申报调整后的报表 查看全部回复
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而已老师
补提到管理费用里面 查看全部回复
3523
借利润分配-未分配利润,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3385
Karina老师
你好,请问是个人调整还是公司整体为员工调整? 查看全部回复
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可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
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资产负债表是时点数据,损益表是期间数据 查看全部回复
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借库存现金,dai润分配未公配利润,应交税费应交增值税 查看全部回复
3685
那你以前年度损益调整dai方在哪里呢 查看全部回复
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补缴金额小的,做到当期,借所得税费用,dai应交税费-有交企业所得税 查看全部回复
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转出未交到未交增值税就可以 查看全部回复
2706
揭老师
要对上 查看全部回复
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个税需要更正申报 查看全部回复
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可以直接计入当期损益 查看全部回复
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是的 查看全部回复
3239
不能 查看全部回复
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请问到时候能拿回来的发票日期是2021年的,还是2022年的呢 查看全部回复
3585
(1)和(2)属于银行未做账,公司不需要做账务调整,(3)公司需要调整账务,借银行存款,dai应收账款 查看全部回复
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额,不好意思,手误,点到了 查看全部回复
2925
张老师
可以盘点,但是对于盘盈盘亏的现金要做相应的调整就可以了 查看全部回复
3763
具体什么差额调整? 查看全部回复
4026
Amy老师
查一下是不是未做减免。 查看全部回复
4797
venus老师
是自动上面期末数生成的 查看全部回复
3274
Icy 何
正常来说未分配利润期末余额是期初未分配利润+净利润本年累计 如果有以前年度损益调整或者利润分配情况,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
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申报完后才发现的话,之前就不改了,这后面再补摊销嘛, 查看全部回复
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上个月是临时的,还是固定增量 查看全部回复
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企业会计制度的用以前年度损益调整 查看全部回复
2709
张瑞峰
重分类指会计报表的重分类。它调表不调账,即不调整明细账和总账,只调整报表项目余额。具体说来,它根据会计明细科目的期末余额而非总账余额(净值)而定,当资产类往来会计科目期末出现dai方余额时,这时不再是债权而是一种债务,应重新分类到负债类科目 查看全部回复
5731
操守为重
你是不是以前问过这个问题 查看全部回复
3733
借预付账款,借管理费用——租赁费——房屋租赁(借方红字) 查看全部回复
2816
68人民币,产生汇兑收益(68-63=5),借:财务费用-汇兑差额 查看全部回复
6636
补提 查看全部回复
3111
3691
发票联也丢失了嘛? 查看全部回复
3002
可以,重新建账可以 查看全部回复
3990
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4194
你要先找到负数的原因 查看全部回复
4226
如果往来帐有具体明细科目,看具体明细科目就好 查看全部回复
3353
涉及损益的是的 查看全部回复
3972
把筹资费调到财务费用里面 查看全部回复
4767
往来对账 查看全部回复
4526
3374
筱粒老师
购入 借:长期股权投资-投资成本2000 dai:银行存款2000 实现净利润 借:长期股权投资-损益调整200 dai:投资收益200 宣告发放股利 借:应收股利80 dai:长期股权投资-损益调整80 支付股利 借:银行存款80 dai:应收股利80 亏损100元 借:投资收益40 dai:长期股权投资-损益调整40 查看全部回复
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可以 查看全部回复
3043
库存商品,原材料,低值易耗品,在产品 查看全部回复
3963
如果找到漏入帐的,补记入帐就好,摘要注明 查看全部回复
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母公司,借银行存款,dai长期股权投资 投资收益(也有可能在借方)。子公司,借实收资本,dai银行存款 查看全部回复
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是分录还是账本如何调制? 查看全部回复
3058
橘子
视同收入计算企业所得税 查看全部回复
3489
调整的成本是这个月发生的,还是在结转前就发生的? 查看全部回复
3211
那当时是做到了应交税费的哪个科目里? 查看全部回复
3858
3616
同学你们是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2555
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3216
意思是本身应该是dai其他应付款,结果dai成了主营业务收入吗? 查看全部回复
3389
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
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如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,由于理论和实操存在差异,所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请您谅解! 查看全部回复
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建议单独做一个无票的台账备查 查看全部回复
3352
答案A 查看全部回复
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你是说只是调整主营业务收入的二级科目吗 查看全部回复
3184
涉及税金及附加的就调整 查看全部回复
3210
税前不得扣除的项目的项目有: 1.向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项。 2.企业所得税税款。 3.税收滞纳金。 4.罚金、罚款和被没收财物的损失。 5.超过规定标准的捐赠支出。 6.赞助支出。 7.未经核定的准备金支出,是指不符合国务院财政、税务主管部门规定的各项资产减值准备、风险准备等准备金支出。 8.企业之间支付的管理费、企业内营业机构之间支付的租金和特许权使用费,以及非银行企业内营业机构之间支付的利息,不得扣除。 9.取得收入无关的其他支出。通过这个规定可知,赞助支出是不能在企业所得税税前扣除的。 查看全部回复
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您好,申报表有很多项,根据自己的账务情况填写,申报表会自动计算出调整的数据 查看全部回复
4507
按照截图来说你11月的还没有汇缴,也就是汇缴时间还没有到12月 查看全部回复
6094
2020年12月份国家税务总局广东省税务局发布《关于发布<广东省纳税人申领增值税发票分类分级管理办法>的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2020年第6号 )将发票申领同样也分为三个等级管理,Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。 查看全部回复
8070
固定资产折旧计提的时间应从入账或者达到使用状态的次月开始。这里信息不全,无法直接确认几月份开始计提折旧 查看全部回复
4657
多计提的冲回,多发放的要么收回要么从下月工资中扣除 查看全部回复
3255
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
3758
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3524
对以前年度利润有影响 查看全部回复
2673
借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8582
借本年利润 7600 dai管理费用7600 查看全部回复
2936
根据业务据实处理 查看全部回复
2806
请问为什么要这样转?是应收应付最后是一个人抵消吗? 查看全部回复
3522
可用余额和账户余额存在不一致,可能有部分资金还未到账或者暂时被冻结 查看全部回复
3233
属于收入的转收入 查看全部回复
3202
可以的同学,进项正常抵扣 查看全部回复
3567
那随便新增的哪个科目dai方余额是不是很多? 查看全部回复
3456
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3272
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
7930
最好对之前的进行梳理,然后调账 查看全部回复
3158
可以的 查看全部回复
3460
如果A即是客户又是供应商的不用调整 查看全部回复
2424
稍等 查看全部回复
4141
dai方740 查看全部回复
3067
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3263
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