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许老师
是的,主要是审计财务报表 查看全部回复
2551
孙老师
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2482
王苗苗老师
从事蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;农作物新品种的选育;中药材的种植;林木的培育和种植;牲畜、家禽的饲养;林产品的采集;灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;远洋捕捞取得的所得免征企业所得税。从事花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植;海水养殖、内陆养殖取得的所得减半征收企业所得税。 查看全部回复
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企业所得税汇总申报缴纳,财务报表各自申报各自的 查看全部回复
2865
可以 查看全部回复
3207
清岚
是的 查看全部回复
2441
安叔老师
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2294
甘老师
本年5.31前汇算的是2022.1.1-2022.12.31的企业所得税 查看全部回复
1763
燕子老师
如果去年挂的是预付账款,然后账面每个月都摊销进了管理费用,那么所得税汇算清缴时要把这一部分费用纳税调增,财务账上不用做调整,只用汇算清缴的表调一下就好 查看全部回复
6511
这个原值少的原因是什么呢 查看全部回复
2308
是商贸行业么 查看全部回复
1871
电子税务局可以查询所得税和社保缴纳记录 查看全部回复
1656
杨老师
2023年1月1日至2024年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3062
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4336
25%×20%=5%,是5个点 查看全部回复
2509
按照真实业务和会计准则调整审计报告是没有风险的哈 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴时职工薪酬表是要填报的,如果账务上个税申报系统都是0的话,这张表就0申报。 查看全部回复
2973
要的 查看全部回复
3773
wam
个体户是民法概念,可以是小规模也可以是一般纳税人 查看全部回复
2418
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8212
是收到审计报告了么 查看全部回复
3052
patience
小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,实际税率是5% 查看全部回复
2360
同学,您问题如果较多的话可以考虑充值平台会员。会员期内可以无限次提问。专家会员可以直接指定平台专家老师。 查看全部回复
1793
就是小微企业年利润总额300万以下,综合企业所得税税负5% 查看全部回复
2260
是的,有的系统有年度财务报表,是需要申报的 查看全部回复
2126
暂时还没有正式文件公告 查看全部回复
2072
要计提的 查看全部回复
2527
云峰老师
同学您好,和石油公司补个合同就可以了。 查看全部回复
3307
李伟老师
收入的话是根据不含税收入去申报 查看全部回复
2356
是的,有收入填写收入,没有收入,收入不填,填写其他的有数据的项目 查看全部回复
1707
分支机构不进行汇算清缴 查看全部回复
2415
非独立核算 查看全部回复
3108
100到300万的5% 查看全部回复
2230
税务师晓雨
可以添加设置科目 查看全部回复
2882
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3177
涉及损益类的还是建议调整到以前年度 查看全部回复
2668
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
2378
实际发生额退货是吧 查看全部回复
1710
在实务上,可以根据入库明细单入账,销售时可以结转成本 查看全部回复
2019
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2488
如实按你们的收入、成本、费用明细填就行 查看全部回复
1977
如果不考虑其他的费用支出 查看全部回复
2472
正在编辑中 查看全部回复
2008
andy老师
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2119
一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
2582
是结算价款少了1万吗? 查看全部回复
2123
22年度的企业所得税汇算清缴一般在23年5月31日前完成 查看全部回复
2158
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2178
目前还没有 查看全部回复
1839
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
2390
是的,汇算清缴时多退少补 查看全部回复
1813
这楼不是你们的,你们为啥要申报房产税 查看全部回复
5509
你是研发人员吗? 查看全部回复
1935
这是企业所得税汇算 的报表 查看全部回复
1701
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2957
属于小型微利企业么 查看全部回复
2417
申报完成之后点击缴费即可 查看全部回复
1544
投资收益,申报的时候填在预缴纳税申报表第6行“不征税收入和税基减免应纳税所得额” 查看全部回复
2318
借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4353
借:所得税费用。 dai:应交税费—应交企业所得税。 借:应交税费—应交企业所得税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2990
如果之前没有计提需要补计提 查看全部回复
1938
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
企业所得税季度申报的时候预缴 查看全部回复
2074
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3064
木言
补提上就行的。你要看一下你们适用小企业会计准则还是企业会计制度,如果是小企业准则 借:所得税费用 dai:应交税费 如果是企业会计制度,把所得税费用替换成以前年度损益调整 查看全部回复
3198
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 查看全部回复
2485
倒推的利润总额=300÷25%=1200 查看全部回复
2653
你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
3043
易老师
是外部审计机关去年审的话,就先跟她们沟通,看她们认为怎么处理比较好 查看全部回复
2045
类似于这张表格 查看全部回复
3171
亲,你好,让审计把调整分录,给你 查看全部回复
2306
汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
2687
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1943
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3150
1848
稍等 查看全部回复
2078
目前没有营业税了 查看全部回复
1966
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2751
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2291
A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
4150
周老师
个体工商户缴纳经营所得,不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
2943
需要备案的 查看全部回复
6538
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15300
同学你好的,财务报表主营业务收入与增值税、企业所得税的全年累计数是一样的。 查看全部回复
2564
你是独立核算么? 查看全部回复
3787
你成本是不是填错了? 查看全部回复
1443
是有0.4没做进去? 查看全部回复
2017
正在看 查看全部回复
2555
厚积薄发
购买财政审计法规,书籍 查看全部回复
1341
54000-23100+42000=72900 查看全部回复
3038
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2874
你说的是小微企业还是什么企业 查看全部回复
1969
如果成立公司租鱼塘养殖,就需要纳税。如果不成立公司,个人承包鱼塘,不需要纳企业所得税。 查看全部回复
3857
可以更正申报 查看全部回复
2639
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
2414
还要看有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1849
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2363
根据自己公司情况自己选择 查看全部回复
2287
可以具体说下吗 查看全部回复
3088
还需要把所得税费用结转到本年利润 查看全部回复
2508
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